Povzetek: Strokovna metoda ocene tveganja. Strokovna presoja pri analizi poklicnih tveganj. Proces analize tveganja na primeru ekspertne metode

Svoboda pri odločanju neizogibno povzroča tveganje morebitnih izgub. Lahko trdimo, da so tveganja obratna stran svobodnega podjetništva. Ker so tveganja povezana z negotovostjo nastanka dogodkov in lahko povzročijo nihanja finančnega rezultata, je za izbiro alternativ za razvoj dogodkov obvladovanje tveganj industrijska podjetja potrebuje metode za kvantitativno oceno tveganja tako v obliki verjetnosti nastanka dogodkov kot v obliki posebnih finančnih izgub.

Bistven dejavnik pri izboljšanju znanstvene ravni upravljanja je uporaba matematičnih metod in modelov pri pripravi rešitev. Vendar pa popolna matematična formalizacija tehničnih in ekonomskih problemov pogosto ni izvedljiva zaradi njihove kvalitativne novosti in kompleksnosti. V zvezi s tem se vse pogosteje uporabljajo ekspertne metode, ki jih razumemo kot niz logičnih in matematično-statističnih metod in postopkov, katerih namen je od strokovnjakov pridobiti informacije, potrebne za pripravo in izbiro racionalnih odločitev.

Strokovne metode se danes uporabljajo v situacijah, ko izbira, utemeljitev in vrednotenje posledic odločitev ni mogoče izvesti na podlagi natančnih izračunov. Takšne situacije se pogosto pojavijo med razvojem sodobne težave upravljanje družbene proizvodnje in predvsem pri napovedovanju in dolgoročnem načrtovanju.

V teku razvoja družbena proizvodnja ne povečuje se le kompleksnost upravljanja, temveč tudi zahteve po kakovosti sprejetih odločitev. Za večjo veljavnost odločitev in upoštevanje številnih dejavnikov, ki vplivajo na njihove rezultate, je potrebna celovita analiza, ki temelji tako na izračunih kot na utemeljenih presojah menedžerjev in strokovnjakov, ki poznajo stanje in možnosti razvoja na različnih področjih. praktične dejavnosti. Uporaba ekspertnih metod zagotavlja aktivno in namensko sodelovanje strokovnjakov na vseh stopnjah odločanja, kar lahko bistveno izboljša njihovo kakovost in učinkovitost.

Bistvo metode strokovnih ocen je, da strokovnjaki izvedejo intuitivno-logično analizo problema s kvantitativno oceno sodb in formalno obdelavo rezultatov. Splošno mnenje strokovnjakov, pridobljeno kot rezultat obdelave, je sprejeto kot rešitev problema. Kompleksna uporaba intuicije (nezavednega mišljenja), logičnega razmišljanja in kvantitativnih ocen z njihovo formalno obdelavo omogoča učinkovito rešitev problema.

Strokovnjaki pri opravljanju svoje vloge v procesu vodenja opravljajo dve glavni funkciji: oblikujejo objekte (alternativne situacije, cilje, odločitve itd.) in merijo njihove značilnosti (verjetnosti dogodkov, koeficiente pomembnosti ciljev, odločitvene preference itd.).

Oblikovanje predmetov izvajajo strokovnjaki na podlagi logičnega razmišljanja in intuicije. V tem primeru igrata pomembno vlogo znanje in izkušnje strokovnjaka.

Merjenje lastnosti predmetov zahteva, da strokovnjaki poznajo teorijo meritev.

Značilnosti metode strokovnih ocen kot znanstvenega orodja za reševanje kompleksnih neformalnih problemov so, prvič, znanstveno utemeljena organizacija vseh stopenj pregleda, ki zagotavlja največjo učinkovitost na vsaki stopnji, in drugič, uporaba kvantitativne metode tako pri organizaciji pregleda kot pri ocenjevanju strokovne presoje in formalne skupinske obdelave rezultatov. Ti dve značilnosti razlikujeta metodo strokovnih ocen od običajnega že dolgo znanega strokovnega znanja, ki se pogosto uporablja na različnih področjih človeške dejavnosti.

Vsa tveganja podjetja lahko pogojno razdelimo v dva razreda. Prvi razred vključuje tveganja, za katera obstaja dovolj informacijskega potenciala za njihovo uspešno obvladovanje. Glavne težave pri obvladovanju prvovrstnih tveganj v strokovnih pregledih so v uresničevanju obstoječega informacijskega potenciala z izbiro strokovnjakov, gradnjo racionalnih anketnih postopkov in uporabo optimalnih metod za obdelavo njenih rezultatov. Hkrati metode zasliševanja in obdelave temeljijo na uporabi načela "dobrega" števca. To načelo pomeni, da so izpolnjene naslednje hipoteze:

1) strokovnjak je skladišče velike količine racionalno obdelanih informacij, zato ga je mogoče obravnavati kot kvalitativni vir informacij;

2) skupinsko mnenje strokovnjakov je blizu resnični rešitvi problema.

Če so te hipoteze pravilne, se lahko rezultati meritvene teorije in matematične statistike uporabijo za konstruiranje postopkov anketiranja in algoritmov obdelave.

Drugi razred vključuje tveganja, glede katerih informacijski potencial znanja ni zadosten, da bi bili prepričani o veljavnosti teh hipotez. Pri upravljanju tveganj iz te skupine strokovnjakov ni več mogoče šteti za "dobre merilce". Zato je treba biti pri obdelavi rezultatov preiskave zelo previden. Uporaba metod povprečenja, ki veljajo za "dobre števce"

v tem primeru lahko povzroči velike napake. Na primer, mnenje enega strokovnjaka, ki se zelo razlikuje od mnenj drugih strokovnjakov, se lahko izkaže za pravilno. V zvezi s tem je treba za tveganja drugega razreda na splošno uporabiti kvalitativno obravnavo.

Navajamo tipične naloge, ki jih rešuje metoda strokovnih ocen pri obvladovanju tveganj:

1) sestavljanje seznama možnih tveganj na različnih področjih za določeno obdobje;

2) določitev najverjetnejših časovnih intervalov za dokončanje niza dogodkov;

3) opredelitev ciljev in ciljev upravljanja z razvrščanjem po pomembnosti;

4) opredelitev alternative (možnosti reševanja problema z oceno njihovih preferenc);

5) alternativno razporeditev sredstev za reševanje problemov z oceno njihove preferenc;

6) alternativne možnosti odločanja v določeni situaciji z oceno njihove preference.

Uporaba metode strokovnih ocen pomaga formalizirati postopke zbiranja, povzemanja in analize mnenj strokovnjakov, da bi jih preoblikovali v najprimernejšo obliko za sprejemanje informiranih odločitev na področju upravljanja s tveganji.

Vendar je treba opozoriti, da metoda strokovnih ocen ne more nadomestiti niti upravnih niti načrtovalskih odločitev, temveč vam omogoča le dopolnitev informacij, potrebnih za pripravo in sprejetje takšnih odločitev.

Strokovne metode se nenehno razvijajo in izboljšujejo. Glavne usmeritve tega razvoja določajo številni dejavniki, med katerimi lahko izpostavimo željo po razširitvi obsega, povečanju stopnje uporabe matematičnih metod in elektronskih računalnikov ter tudi iskanju načinov za odpravo nastajajočih pomanjkljivosti.

Kljub napredku v Zadnja leta pri razvoju in praktični uporabi metode strokovnih ocen se pojavljajo številni problemi in naloge, ki zahtevajo nadaljnje metodološko raziskovanje in praktično preverjanje. Izboljšati je treba sistem izbire strokovnjakov, povečati zanesljivost značilnosti skupinskega mnenja, razviti metode za preverjanje veljavnosti ocen ter preučiti skrite vzroke, ki zmanjšujejo zanesljivost strokovnih ocen.

Še danes pa so strokovne ocene v kombinaciji z drugimi matematičnimi in statističnimi metodami pomembno orodje za izboljšanje upravljanja na področju upravljanja s tveganji.

Literatura:

1. D.S. Shmerling, S.A. Dubrovsky, T.D. Arzhanova, A.A. Frenkel. Strokovne ocene. Metode in uporaba (pregled) // Sob. " Statistične metode analiza strokovnih ocen«. M., Nauka, 1977

2. Bešelev S.D., Gurvič F.G. Strokovne ocene. M.: Nauka, 1973. 246 str.

3. Bešelev S.D., Gurvič F.G. Strokovne ocene pri sprejemanju načrtovanih odločitev. M.: Ekonomija, 1976. 287 str.

4. Vladimirov V. A., Vorobyov Yu. L., Salov S. S. Upravljanje s tveganji: tveganje. Trajnostni razvoj. Sinergetika. - M.: Nauka, 2000.

Pošljite svoje dobro delo v bazo znanja je preprosto. Uporabite spodnji obrazec

Študentje, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja pri študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

Ministrstvo za izobraževanje in znanost Ruske federacije

Zvezni državni proračunski izobraževalni zavod za visoko strokovno izobraževanje

Politehnična univerza Petra Velikega v Sankt Peterburgu - strukturna razdelitev"Inštitut za trgovino in gospodarsko univerzo"

(FGAOU VO "SPbPU - TEU")

Fakulteta za trgovino in izdelke široke porabe

Povzetek o disciplini: "Upravljanje s tveganji"

Na temo: "Metoda strokovnih ocen tveganja"

Delo je opravil študent

4 tečaji, skupine 47035/3

Številka evidence: 13687 - TD

Kuznecov I.A.

Preverjeno:

Znanstveni svetovalec Goncharov G.A.

Sankt Peterburg 2016

• • Uvod
  • 1. Območja tveganja in krivulja tveganja
  • 2. Metoda strokovnih ocen
  • Zaključek
  • Bibliografija

Uvod

Tveganje je prisotno na katerem koli področju gospodarska dejavnost. Problem tveganja je še posebej pomemben v podjetništvu, kjer intenzivne spremembe v okolju poslovnega subjekta zahtevajo hiter in energičen odziv na preobrazbe, ki prihajajo v poslovanju. Hkrati je treba upoštevati panožne posebnosti, ki določajo dejavnike tveganja, stopnjo njihove manifestacije in pomen.

Pomanjkanje pristopov k analizi in oceni tveganj raziskovalnih in proizvodnih podjetij, ki temeljijo na dokazih, vodi do takšnih neželenih posledic, kot so izguba dobička, neprodane zaloge blaga, zmanjšana učinkovitost naložb, pojav izgub v transakcijah, zmanjšanje baze virov. , itd

Kljub velikemu številu študij na področju analize tveganja in aktivnemu iskanju načinov za objektivno oceno obsega tveganja, se veliko metodoloških in metodoloških vprašanj tega pomembno vprašanješe ni rešeno. Predvsem torej do zdaj ni soglasja o naravi in ​​vsebini gospodarskega tveganja podjetij, niso bili utemeljeni kriteriji in kazalniki (splošni in zasebni) za ocenjevanje gospodarskega tveganja, ni na dokazih podprta klasifikacija dejavnikov, ki določajo gospodarska tveganja, zlasti zunanja tveganja, tveganja podjetja v tržnih pogojih delovanja.

Potreba po izboljšanju ocene tveganja podjetja, predvsem pa raziskovalno-proizvodnega podjetja v tržnih razmerah, je vnaprej določila aktualnost raziskovalne teme.

1. Območja tveganja in krivulja tveganja

Podjetnik mora vedno stremeti k upoštevanju možnega tveganja in poskrbeti za ukrepe za njegovo znižanje in nadomestilo za morebitne izgube. To je bistvo upravljanja s tveganji (upravljanje tveganj). glavni cilj obvladovanje tveganja (zlasti za pogoje moderna Rusija) - zagotoviti, da bi v najslabšem primeru lahko šlo za pomanjkanje dobička, ne pa za stečaj organizacije. Za oceno stopnje sprejemljivosti komercialnega tveganja je treba določiti območja tveganja glede na pričakovano višino izgub. Splošna shema območja tveganja je prikazana na sl. eno.

Slika 1. Območja tveganja.

Območje, na katerem se izgube ne pričakujejo, torej kjer je gospodarski rezultat gospodarska dejavnost pozitivno se imenuje območje brez tveganja. Območje sprejemljivega tveganja je območje, znotraj katerega znesek verjetnih izgub ne presega pričakovanega dobička in je zato komercialna dejavnost ekonomsko izvedljiva. Meja območja sprejemljivega tveganja ustreza ravni izgub, ki je enaka izračunanemu dobičku. Območje kritičnega tveganja je območje možnih izgub, ki presegajo znesek pričakovanega dobička do vrednosti celotnega ocenjenega prihodka (vsota stroškov in dobička). Pri tem podjetnik tvega ne samo, da ne bo prejel nobenega dohodka, ampak ima tudi neposredne izgube v višini vseh nastalih stroškov.

Območje katastrofalnega tveganja je območje verjetnih izgub, ki presegajo kritično raven in lahko dosežejo vrednost, ki je enaka lastnemu kapitalu organizacije. Katastrofalno tveganje lahko pripelje organizacijo ali podjetnika v propad in bankrot. Poleg tega bi morala kategorija katastrofalne nevarnosti (ne glede na višino premoženjske škode) vključevati tveganje, povezano z grožnjo življenja ali zdravja ljudi in pojavom gospodarskih nesreč. Vizualni prikaz stopnje komercialnega tveganja daje grafični prikaz odvisnosti verjetnosti izgub od njihove velikosti – krivulja tveganja (slika 2).

Slika 2. Krivulja tveganja.

Konstrukcija takšne krivulje temelji na hipotezi, da je dobiček kot naključna spremenljivka podvržen običajnemu zakonu porazdelitve in vključuje naslednje predpostavke.

1. Najverjetneje boste prejeli dobiček, enak izračunani vrednosti - Pr. Verjetnost (Вр) za pridobitev takšnega dobička je največja in vrednost P lahko štejemo za matematično pričakovanje dobička. Verjetnost dobička, večjega ali manjšega od izračunanega, se z naraščanjem odstopanj monotono zmanjšuje.

2. Za izgubo se šteje zmanjšanje dobička (DP) v primerjavi z izračunano vrednostjo. Če je dejanski dobiček enak P, potem je DP = Pr - P.

Navedene predpostavke so do določene mere sporne in ne veljajo vedno za vse vrste tveganj, v celoti pa povsem pravilno odražajo najsplošnejše vzorce sprememb komercialnega tveganja in omogočajo konstruiranje krivulje porazdelitve verjetnosti izgube dobička, ki je imenujemo krivulja tveganja (slika 3).

Slika 3. Krivulja porazdelitve verjetnosti izgube dobička

Glavna stvar pri ocenjevanju komercialnega tveganja je zmožnost sestaviti krivuljo tveganja ter določiti območja in kazalnike sprejemljivih, kritičnih in katastrofalnih tveganj. Tako postopek analize tveganja vključuje naslednje faze:

* izdelava napovednega modela;

* opredelitev spremenljivk tveganja;

* določitev porazdelitve verjetnosti izbranih spremenljivk in določitev obsega možnih vrednosti za vsako od njih;

* ugotavljanje prisotnosti ali odsotnosti korelacije med spremenljivkami tveganja;

* serije modelov;

* analiza rezultatov.

spremenljivke tveganja. To so spremenljivke, ki so kritične za uspešnost projekta, torej že majhna odstopanja od pričakovane vrednosti negativno vplivajo na projekt. Za izbiro spremenljivk se uporablja analiza občutljivosti in negotovosti. Analiza občutljivosti meri odziv rezultatov projekta na spremembe v določeni spremenljivki projekta.

Analiza negotovosti pomaga izpostaviti spremenljivke z visokim tveganjem. Nabor pričakovanih vrednosti spremenljivke mora biti dovolj širok, vendar z mejami: minimalne in največje vrednosti. Tako je za vsako spremenljivko tveganja nastavljen razpon možnih vrednosti. Ločimo lahko dve glavni kategoriji porazdelitve verjetnosti: 1) normalne, enakomerne in trikotne porazdelitve (razpršijo verjetnost znotraj istega območja, vendar z različnimi stopnjami koncentracije glede na povprečne vrednosti). Te vrste porazdelitve se imenujejo simetrične; 2) postopne in diskretne distribucije. Z diskretno porazdelitvijo so razporejeni intervali razpona, od katerih je vsakemu postopno dodeljena določena verjetnostna utež (slika 4).

Slika 4. Porazdelitev verjetnosti.

korelirane spremenljivke. Določitev spremenljivk tveganja in podajanje ustrezne porazdelitve verjetnosti -- nujen pogoj izvajanje analize tveganja. Z uspešnim zaključkom teh dveh stopenj analize lahko z zanesljivim računalniškim programom nadaljujete na fazo modeliranja. Na tej stopnji računalnik generira vrsto scenarijev, ki temeljijo na naključnih številih, ustvarjenih z uporabo določenih verjetnostnih porazdelitev.

Za analizo razpoložljivih podatkov se običajno uporabljata regresija in korelacija, ki olajšata napovedovanje odvisne spremenljivke iz dejanskih ali hipotetičnih vrednosti neodvisne spremenljivke. Kot rezultat tovrstnih analiz sta izpeljana regresijska enačba in korelacijski koeficient. Za analizo tveganja so to le vhodni podatki, rezultat pa so informacije, ustvarjene med simulacijo. Naloga korelacijske analize v zvezi z analizo tveganja je nadzorovanje vrednosti odvisne spremenljivke, ki vam omogoča, da ohranite korespondenco z nasprotnimi vrednostmi neodvisne spremenljivke.

Trenutno so najpogostejše metode analize tveganja: upravljanje finančnega dobička

* statistični;

* strokovne ocene;

* analitični;

* kombinirana metoda.

2. Metoda strokovnih ocen

Ta metoda vključuje zbiranje in preučevanje ocen različnih strokovnjakov ( to podjetje ali zunanji strokovnjaki) v zvezi z verjetnostjo pojava različne ravni izgube. Ocene temeljijo na upoštevanju vseh dejavnikov finančnega tveganja, kot tudi na statističnih podatkih. Izvedba metode strokovnih ocen je veliko bolj zapletena, če je število kazalnikov ocenjevanja majhno.

Različnost in verjetna narava številnih projektnih procesov povečuje vlogo strokovne presoje pri določanju gospodarske in finančne uspešnosti. Takšne ocene se precej redno uporabljajo tako doma kot v tuja praksa. V prehodnem obdobju se vloga strokovnih mnenj pri določanju ustreznih kazalnikov močno poveča, saj kazalniki, ki se uporabljajo za izračun, niso direktivni. Ustrezno strokovno oceno je mogoče pridobiti tako po izvedbi posebnih študij kot z uporabo nabranih izkušenj vodilnih strokovnjakov. Povečanje tveganja pri izvedbi projekta zahteva temeljitejšo oceno kritičnih trenutkov njegove izvedbe. Številni začetni kazalniki, ki pogosto tekmujejo med seboj, vključujejo uporabo strokovnih ocen za oblikovanje merila kakovosti projekta. Zato sistem ocenjevanja investicij v sodobnih razmerah nujno postane »človeško-algoritemski«, odločilna pa je vloga človeškega strokovnjaka. Strokovna ocena je mnenje strokovnjakov o določenem vprašanju, opredeljenem s posebno metodo. Za odločitev v fazi priprave PTES je potrebna strokovna ocena. A že v študiji izvedljivosti bi moralo biti število strokovnih ocen minimalno. Etapna ocena tveganja temelji na dejstvu, da se tveganja določijo za vsako fazo projekta posebej, nato pa se ugotovi skupni rezultat za celoten projekt. Običajno se v vsakem projektu razlikujejo naslednje faze: pripravljalna (izpolnitev celotnega obsega del, potrebnih za začetek projekta); gradnja (gradnja potrebnih zgradb in objektov, nakup in montaža opreme); delovanje (pripeljevanje projekta do polne zmogljivosti in ustvarjanja dobička). Narava naložbenega projekta kot nečesa, ki je narejen v posamezno v bistvu pušča edino možnost za oceno vrednosti tveganj - uporabo strokovnih mnenj. Vsakemu strokovnjaku, ki dela ločeno, je predstavljen seznam primarnih tveganj za vse faze projekta in je vabljen, da oceni verjetnost nastanka tveganj v skladu z naslednjim ocenjevalnim sistemom:

0 - tveganje se šteje za nepomembno;

25 - tveganje najverjetneje ni realizirano;

50 - o nastanku dogodka ni mogoče reči ničesar določenega;

75 - tveganje je najverjetneje;

100 - tveganje je realizirano.

Strokovne ocene so podvržene analizi konsistentnosti, ki se izvaja po določenih pravilih. Prvič, največja dovoljena razlika med ocenami dveh strokovnjakov za kateri koli faktor ne sme presegati 50. Primerjave so narejene po modulu (znak plus ali minus se ne upošteva), kar omogoča odpravo nesprejemljivih razlik v ocenah strokovnjakov o verjetnosti posebno tveganje. Če je število strokovnjakov več kot tri, se ocenijo parno primerljiva mnenja. Drugič, za oceno doslednosti strokovnih mnenj o celotnem nizu tveganj se identificira par strokovnjakov, katerih mnenja se najbolj razlikujejo. Za izračune se ocenjevalna odstopanja seštejejo po modulu, rezultat pa se deli s številom enostavnih tveganj. Količnik delitve ne sme presegati 25. Če se ugotovijo nasprotja med mnenji strokovnjakov (ne upošteva vsaj enega od zgornjih pravil), se o njih pogovorimo na sestankih s strokovnjaki. V odsotnosti protislovij se vse strokovne ocene zmanjšajo na povprečje (aritmetična sredina), ki se uporablja pri nadaljnjih izračunih. Poseben problem je utemeljitev in vrednotenje prioritet. Njegovo bistvo je v potrebi, da strokovnjaki, ki ocenjujejo verjetnost tveganja, osvobodijo presojo pomembnosti posameznega dogodka za celoten projekt. To delo naj izvajajo razvijalci projekta, in sicer ekipa, ki pripravi seznam tveganj, ki jih je treba oceniti. Naloga strokovnjakov je, da ocenijo tveganja. Po določitvi verjetnosti za enostavna tveganja (pridobitev povprečne strokovne ocene) je potrebno pridobiti celovito oceno tveganja celotnega projekta. V ta namen se najprej izračunajo tveganja posamezne podfaze oziroma sestave stopenj: funkcionalna, finančno-gospodarska, tehnološka, ​​socialna in okoljska. Nato se izračunajo tveganja vsake faze – pripravljalna, gradbena, delujoča.

Druga pomembna metoda raziskovanja tveganja je modeliranje problema izbire z uporabo "drevesa odločitev". Ta metoda vključuje grafično konstrukcijo odločitev, ki jih je mogoče sprejeti. Veje »drevesa« povezujejo subjektivne in objektivne ocene možnih dogodkov. Po zgrajenih vejah in z uporabo posebnih metod za izračun verjetnosti se vsako pot ovrednoti in nato izbere manj tvegano.

Zaključek

Na splošno uporaba strokovne metode ocenjevanja tveganja omogoča vizualno sledenje vpliva posameznih začetnih dejavnikov na končni rezultat projekta, v predhodni fazi prepoznati najpomembnejše dejavnike tveganja in sprejeti ukrepe za njihovo zmanjšanje.

Tveganje je treba razumeti kot posledico dejanja ali neukrepanja, zaradi katerega nastane prava priložnost pridobivanje negotovih rezultatov drugačne narave, ki pozitivno in negativno vplivajo na finančno-gospodarsko dejavnost podjetja. Večina raziskovalcev ugotavlja, da se podjetja ne bi smela izogibati tveganju v fazi odločanja, ampak bi ga morala biti sposobna kompetentno in profesionalno upravljati. Za to se izvede analiza tveganja.

Trenutno so najpogostejše naslednje metode analize tveganja:

* statistični;

* strokovne ocene;

* analitični;

* ocena finančne stabilnosti in plačilne sposobnosti;

* ocenjevanje izvedljivosti stroškov;

* analiza posledic kopičenja tveganja;

* način uporabe analogov;

* kombinirana metoda.

Metoda medsebojnega ocenjevanja se razlikuje po načinu zbiranja informacij za izgradnjo krivulje tveganja. Ta metoda vključuje zbiranje in preučevanje ocen različnih strokovnjakov (v podjetju ali zunanjih strokovnjakov) glede verjetnosti nastanka različnih stopenj izgub. Ocene temeljijo na upoštevanju vseh dejavnikov finančnega tveganja, kot tudi na statističnih podatkih.

Bibliografija

1. Algin A.P. Tveganje in njegova vloga v javnem življenju. -- M.: Misel, 2004.

2. Algin A.M. Vidiki gospodarskega tveganja. -- M.: Znanje, 2005.

3. Balabanov I. T. Upravljanje s tveganji. -- M.: Finance in statistika, 2006.

4. Prazen I.A. Upravljanje naložb: Tečaj usposabljanja. - K .: Elga-N, Nika-Center, 2005.

5. Grabovy P.G., Petrova S.I. Tveganja v sodobnem poslovanju. - M.: ALANS, 2004.

6. Granaturov V. M. Gospodarsko tveganje. Bistvo, metode merjenja, načini redukcije. Poslovanje in storitve, 2005.

7. Granaturov V.M. gospodarsko tveganje. -- M.: Poslovanje in storitve, 2008.

8. Degtyareva O.I., Kandinskaya O.A. Menjalni posel. -- M.: UNITI, 2009.

Gostuje na Allbest.ru

...

Podobni dokumenti

Značilnosti strokovnih postopkov: značilnosti hevrističnih metod in modelov, metode individualnih ocen, kolektivne izvedenske ocene. Posebnosti pregleda, vsebina in obdelava rezultatov. Strokovna ocena stopnje tveganja države.

povzetek, dodan 05.10.2010


Opredelitev tveganja, njegove glavne značilnosti, načini in sredstva za zmanjšanje. Težave pri razvrščanju gospodarskih tveganj, splošne metode ocenjevanja. Metoda strokovnih ocen, gradnja drevesa odločanja, analogije na podlagi analize finančnega stanja podjetja.

povzetek, dodan 21.11.2013


Bistvo in vrste strokovnih ocen, namen njihove uporabe. Glavne faze strokovnega raziskovanja. Značilnosti metod skupinsko delo strokovne skupine, kot tudi metode za pridobitev individualnega mnenja. Obdelava rezultatov ankete strokovnjakov.

povzetek, dodan 3.4.2012


Uporaba strokovnih ocen. Uporaba različnih metod za reševanje enega problema. Uvrščanje, parne in večkratne primerjave, neposredno vrednotenje, Thurstoneova metoda so najpogosteje uporabljeni strokovni merilni postopki. Metode tipa Delphi.

test, dodano 09.3.2011


Reševanje problemov, argumentacija in oblikovanje kvantitativnih ocen rezultatov s formalnimi metodami. Sestavine metode strokovnih ocen. Metoda kolektivnega generiranja idej (»brainstorming«). Delphi metoda, značilnosti metode fokusnih skupin, SWOT analiza.

predstavitev, dodano 30.03.2014


Bistvo in vsebina, glavne faze strokovne analize, obseg in značilnosti praktična uporaba, interpretacija rezultatov. Stopnja zanesljivosti tega pregleda. Uporaba metode strokovnih ocen za izgradnjo drevesa ciljev.

seminarska naloga, dodana 25.02.2012


Razvrstitev zunanjih in notranjih dejavnikov tveganja. Sprejemanje vodstvenih odločitev v pogojih gotovosti, verjetnosti in negotovosti. Pristopi k oceni tveganja. Potreba po uporabi strokovnih ocen pri analizi in obvladovanju tveganj.

predstavitev, dodano 14.02.2014


Glavni kazalniki gospodarskega tveganja kot verjetnost določene stopnje izgub. Izdelava sheme rizičnih območij. Verjetnost pridobitve določene stopnje dobička in nastanka določene stopnje njegovih izgub. Merila omejevanja tveganja.

test, dodan 24.11.2010


Koncept in značilnosti uporabe ekspertnih tehnologij kot sestavnega dela procesa priprave in sprejemanja pomembnih vodstvenih odločitev. Preučevanje glavnih faz strokovne ankete. Izbor strokovnjakov. Delphi metoda, VZOREC, brainstorming.

povzetek, dodan 09.10.2016


Koncept strategije, vrste njene klasifikacije. Metode faktorske deterministične analize. Utemeljitev razmerja med strategijo in dobičkom iz poslovanja. Metoda strokovnih ocen. Aplikacija strateške analize dobiček iz poslovanja za Freedom LLC.

Uvod 3

1. Analiza in ocena tveganja 5

1.1. Območja tveganja in krivulja tveganja 7

1.2. Metoda strokovnih ocen 12

2. Analiza zunanjega tveganja v raziskovalnem in proizvodnem podjetju "Samara Horizons" 15

2.2. Faze modeliranja po metodi 25

Zaključek 35

Literatura 37

Uvod

Tveganje je značilno za katero koli področje gospodarske dejavnosti. Problem tveganja je še posebej pomemben v podjetništvu, kjer intenzivne spremembe v okolju poslovnega subjekta zahtevajo hiter in energičen odziv na preobrazbe, ki prihajajo v poslovanju. Hkrati je treba upoštevati panožne posebnosti, ki določajo dejavnike tveganja, stopnjo njihove manifestacije in pomen.

Pomanjkanje pristopov k analizi in oceni tveganj raziskovalnih in proizvodnih podjetij, ki temeljijo na dokazih, vodi do takšnih neželenih posledic, kot so izguba dobička, neprodane zaloge blaga, zmanjšana učinkovitost naložb, pojav izgub v transakcijah, zmanjšanje baze virov. , itd

Dela domačih in tujih znanstvenikov so posvečena vprašanjem analize in ocenjevanja tveganj v dejavnosti podjetij. Pomemben prispevek k razvoju teh vprašanj so dali ekonomisti: V. A. Abchuk, A. P. Algin, K. M. Arginbaev, M. I. Bakanov, I. T. Balabanov, V. V. Bokov, V. A. Borovkova, E.S. Vasilčuk, V.V.Gluščenko, P.G.Grabovyi, V.M.Granaturov, A.M. Dubrov, B.A. Lagosha, A.A. Pervozvansky, B.A. Raizberg, V. T. Sevruk, A. A. Spivak, V. A. Černov, A.S. Shapkin, A.D. Sheremet in drugi. Med tujimi znanstveniki je mogoče izpostaviti naslednja dela: W. Barton, T. Bachkai, E. Vogkhan, M. Green, S. Williams, K. Redhead in drugi. V. A. Borovkova, A. M. Omarova, V. M. Granaturova, E.V. Seregina, G.A. Taktarova, G.V. Černov in drugi.

Kljub precejšnjemu obsegu raziskav na področju analize tveganja in aktivnemu iskanju načinov za objektivno oceno obsega tveganja pa številna metodološka in metodološka vprašanja tega pomembnega problema še niso rešena. Predvsem torej do zdaj ni soglasja o naravi in ​​vsebini gospodarskega tveganja podjetij, niso bili utemeljeni kriteriji in kazalniki (splošni in zasebni) za ocenjevanje gospodarskega tveganja, ni na dokazih podprta klasifikacija dejavnikov, ki določajo gospodarska tveganja, zlasti zunanja tveganja, tveganja podjetja v tržnih pogojih delovanja.

Potreba po izboljšanju ocene tveganja podjetja, predvsem pa raziskovalno-proizvodnega podjetja v tržnih razmerah, je vnaprej določila aktualnost raziskovalne teme.

Namen in cilji študije. Tarča seminarska naloga sestoji iz izboljšanja teoretičnih osnov in razvoja metodoloških določil za analizo zunanjega tveganja ter strokovne metode za ocenjevanje tveganja raziskovalnih in proizvodnih podjetij v tržnih pogojih delovanja z namenom povečanja učinkovitosti njihovega razvoja.

Za dosego tega cilja so bile pri predmetnem delu zastavljene in rešene naslednje naloge:

Analiza virov tveganja raziskovalnih in proizvodnih podjetij in njihova klasifikacija;

Identifikacija značilnosti tveganja v raziskovalnih in proizvodnih podjetjih in njihova ocena v sodobnih razmerah;

Razvoj metodološkega pristopa k ocenjevanju tveganj v raziskovalnih in proizvodnih podjetjih z uporabo ekspertne metode.

Predmet raziskave je zunanja analiza tveganja. Analiza zunanjega tveganja se razume kot ocena stopnje vpliva zunanjega okolja na dejavnosti raziskovalnega in proizvodnega podjetja.

Za predmet študije je bilo izbrano raziskovalno-proizvodno podjetje Zaprta delniška družba "Samara Horizons".

Teoretična in metodološka podlaga predmeta je delo domačih in tujih raziskovalcev.

Informacijska baza študije. Kot začetne informacije v raziskavi so bili uporabljeni podatki CJSC NPP "Samara Horizons".

1. Analiza in ocena tveganja

Problem analize, ocenjevanja in obvladovanja tveganj pri izvajanju proizvodnih dejavnosti s strani podjetij je danes eden osrednjih problemov ruskega gospodarstva. V načrtnem gospodarstvu, ko so nedonosna podjetja prejemala subvencije s prerazporeditvijo sredstev dobičkonosnih podjetij, ti problemi niso bili tako nujni. Trenutno, če podjetje ne ustvarja dobička, še bolj pa, če ni donosnosti naložbe, je podjetje na robu stečaja. Zato je racionalna poraba sredstev in upoštevanje dejavnika tveganja najpomembnejši trenutek v dejavnostih podjetja.

V pogojih oblikovanja tržnih odnosov se je vloga in pomen posameznih elementov procesa vodenja korenito spremenila, zato se spreminjajo tudi teoretični pristopi k njihovi analizi, vrednotenju in organizaciji v podjetju.

Število nerešenih problemov na področju obvladovanja gospodarskih in industrijskih tveganj v industrijskih podjetjih se je v današnjem času s pojavom konkurenčnega okolja izrazito povečalo.

Hkrati je pomembno upoštevati, da je kateri koli od objektov in subjektov proizvodne dejavnosti izpostavljen sistemskemu vplivu tveganj različnih hierarhičnih ravni: geopolitične, politične, družbene, gospodarske, finančne, industrijske, komercialne in umetno izdelan.

Tveganje je mogoče zmanjšati predvsem s skrbno preliminarno študijo, izračunom operacij, izbiro racionalnega, manj nevarnega načina ukrepanja. Pravilno obračunavanje dejavnikov tveganja in racionalno obvladovanje tveganj v podjetju pripomoreta k njegovi uspešni tržni dejavnosti, medtem ko se druga podjetja, katerih vodstvo tveganjem ne posveča ustrezne pozornosti, se v podobnih tržnih razmerah neizogibno izkažejo za nedonosne. Zato so vprašanja teorije in prakse ocenjevanja in obvladovanja tveganj v današnjem času pridobila posebno aktualnost.

Namen analize tveganja je potencialnim partnerjem zagotoviti potrebne podatke za sprejemanje odločitev o primernosti sodelovanja v projektu in predvideti ukrepe za zaščito pred morebitnimi finančnimi izgubami. Analiza tveganja se izvaja v zaporedju, prikazanem na sl. eno.

Slika 1. Zaporedje analize tveganja.

Splošna načela analize tveganja. Ko govorimo o nujnosti upoštevanja tveganja pri vodenju projekta, običajno mislijo na njegove glavne udeležence: kupca, investitorja, izvajalca (izvajalca) ali prodajalca, kupca, pa tudi Zavarovalnica. Pri analizi tveganja katerega koli od udeležencev projekta se uporabljajo naslednja merila, ki jih predlaga slavni ameriški strokovnjak B. Berlimer:

Izgube zaradi tveganja so neodvisne druga od druge;

Izguba v eni smeri iz »portfelja tveganj« ne poveča nujno verjetnosti izgube v drugi (razen v okoliščinah višje sile);

Največja možna škoda ne sme presegati finančnih zmožnosti udeleženca.

Analize tveganja lahko razdelimo na dve komplementarni vrsti: kvalitativno in kvantitativno. Kvalitativna analiza je lahko razmeroma enostavna, njena glavna naloga je določiti dejavnike tveganja, faze dela, v katerih tveganje nastane, torej določiti potencialna tvegana področja in nato identificirati vsa možna tveganja. Bolj kompleksen problem je kvantitativna analiza tveganja, to je številčno določanje velikosti posameznih tveganj in tveganja projekta kot celote. Vse dejavnike, ki tako ali drugače vplivajo na rast stopnje tveganja v projektu, lahko pogojno razdelimo na objektivne in subjektivne.

1.1. Območja tveganja in krivulja tveganja

Podjetnik mora vedno stremeti k upoštevanju možnega tveganja in poskrbeti za ukrepe za njegovo znižanje in nadomestilo za morebitne izgube. To je bistvo upravljanja s tveganji (upravljanje tveganj). Glavni cilj upravljanja s tveganji (zlasti za razmere sodobne Rusije) je zagotoviti, da v najslabšem primeru lahko govorimo o pomanjkanju dobička, ne pa o bankrotu organizacije. Za oceno stopnje sprejemljivosti komercialnega tveganja je treba določiti območja tveganja glede na pričakovano višino izgub. Splošna shema območij tveganja je prikazana na sl. 2.

Slika 2. Območja tveganja.

Območje, kjer se izgube ne pričakujejo, torej kjer je gospodarski rezultat gospodarske dejavnosti pozitiven, se imenuje cona brez tveganja. Območje sprejemljivega tveganja je območje, znotraj katerega znesek verjetnih izgub ne presega pričakovanega dobička in je zato komercialna dejavnost ekonomsko izvedljiva. Meja območja sprejemljivega tveganja ustreza ravni izgub, ki je enaka izračunanemu dobičku. Območje kritičnega tveganja - območje možnih izgub, ki presegajo znesek pričakovanega dobička do vrednosti celotnega ocenjenega prihodka (vsota stroškov in dobička). Pri tem podjetnik tvega ne samo, da ne bo prejel nobenega dohodka, ampak ima tudi neposredne izgube v višini vseh nastalih stroškov.

Območje katastrofalnega tveganja je območje verjetnih izgub, ki presegajo kritično raven in lahko dosežejo vrednost, ki je enaka lastnemu kapitalu organizacije. Katastrofalno tveganje lahko pripelje organizacijo ali podjetnika v propad in bankrot. Poleg tega bi morala kategorija katastrofalne nevarnosti (ne glede na višino premoženjske škode) vključevati tveganje, povezano z grožnjo življenja ali zdravja ljudi in pojavom gospodarskih nesreč. Vizualni prikaz stopnje komercialnega tveganja je podan z grafičnim prikazom odvisnosti verjetnosti izgub od njihove velikosti – krivulja tveganja (slika 3).

Slika 3. Krivulja tveganja.

Konstrukcija takšne krivulje temelji na hipotezi, da je dobiček kot naključna spremenljivka podvržen običajnemu zakonu porazdelitve in vključuje naslednje predpostavke.

1. Najverjetneje boste prejeli dobiček, enak izračunani vrednosti - Pr. Verjetnost (Вр) za pridobitev takšnega dobička je največja in vrednost P lahko štejemo za matematično pričakovanje dobička. Verjetnost dobička, večjega ali manjšega od izračunanega, se z naraščanjem odstopanj monotono zmanjšuje.

2. Za izgubo se šteje zmanjšanje dobička (ΔP) v primerjavi z izračunano vrednostjo. Če je pravi dobiček P, potem je ΔP = Pr - P.

Navedene predpostavke so do določene mere sporne in ne veljajo vedno za vse vrste tveganj, v celoti pa povsem pravilno odražajo najsplošnejše vzorce sprememb komercialnega tveganja in omogočajo konstruiranje krivulje porazdelitve verjetnosti izgube dobička, ki se imenuje krivulja tveganja (slika 4).

Slika 4. Krivulja porazdelitve verjetnosti izgube dobička.

Glavna stvar pri ocenjevanju komercialnega tveganja je zmožnost sestaviti krivuljo tveganja ter določiti območja in kazalnike sprejemljivih, kritičnih in katastrofalnih tveganj. Tako postopek analize tveganja vključuje naslednje faze:

Izdelava napovednega modela;

Opredelitev spremenljivk tveganja;

Določanje porazdelitve verjetnosti izbranih spremenljivk in določitev obsega možnih vrednosti za vsako od njih;

Ugotavljanje prisotnosti ali odsotnosti korelacije med spremenljivkami tveganja;

Model teče;

Analiza rezultatov.

spremenljivke tveganja. To so spremenljivke, ki so kritične za uspešnost projekta, torej že majhna odstopanja od pričakovane vrednosti negativno vplivajo na projekt. Za izbiro spremenljivk se uporablja analiza občutljivosti in negotovosti. Analiza občutljivosti meri odziv rezultatov projekta na spremembe v določeni spremenljivki projekta.

Tveganje je značilno za katero koli področje gospodarske dejavnosti. Problem tveganja je še posebej pomemben v podjetništvu, kjer intenzivne spremembe v okolju poslovnega subjekta zahtevajo hiter in energičen odziv na preobrazbe, ki prihajajo v poslovanju. Hkrati je treba upoštevati panožne posebnosti, ki določajo dejavnike tveganja, stopnjo njihove manifestacije in pomen.
Pomanjkanje pristopov k analizi in oceni tveganj raziskovalnih in proizvodnih podjetij, ki temeljijo na dokazih, vodi do takšnih neželenih posledic, kot so izguba dobička, neprodane zaloge blaga, zmanjšana učinkovitost naložb, pojav izgub v transakcijah, zmanjšanje baze virov. , itd
Kljub velikemu obsegu raziskav na področju analize tveganja in aktivnemu iskanju načinov za objektivno oceno obsega tveganja številna metodološka in metodološka vprašanja tega pomembnega problema še niso rešena. Predvsem torej do zdaj ni soglasja o naravi in ​​vsebini gospodarskega tveganja podjetij, niso bili utemeljeni kriteriji in kazalniki (splošni in zasebni) za ocenjevanje gospodarskega tveganja, ni na dokazih podprta klasifikacija dejavnikov, ki določajo gospodarska tveganja, zlasti zunanja tveganja, tveganja podjetja v tržnih pogojih delovanja.
Potreba po izboljšanju ocene tveganja podjetja, predvsem pa raziskovalno-proizvodnega podjetja v tržnih razmerah, je vnaprej določila aktualnost raziskovalne teme.
Namen povzetka je izboljšati teoretične temelje in razviti metodološka določila za analizo zunanjega tveganja ter strokovno metodo za ocenjevanje tveganja raziskovalnih in proizvodnih podjetij v tržnih pogojih delovanja z namenom povečanja učinkovitosti njihovega razvoja.

1. Analiza in ocena tveganja

Problem analize, ocenjevanja in obvladovanja tveganj pri izvajanju proizvodnih dejavnosti s strani podjetij je danes eden osrednjih problemov ruskega gospodarstva. V načrtnem gospodarstvu, ko so nedonosna podjetja prejemala subvencije s prerazporeditvijo sredstev dobičkonosnih podjetij, ti problemi niso bili tako nujni. Trenutno, če podjetje ne ustvarja dobička, še bolj pa, če ni donosnosti naložbe, je podjetje na robu stečaja. Zato je racionalna poraba sredstev in upoštevanje dejavnika tveganja najpomembnejši trenutek v dejavnosti podjetja.
V pogojih oblikovanja tržnih odnosov se je vloga in pomen posameznih elementov procesa vodenja korenito spremenila, zato se spreminjajo tudi teoretični pristopi k njihovi analizi, vrednotenju in organizaciji v podjetju.
Število nerešenih problemov na področju obvladovanja gospodarskih in industrijskih tveganj v industrijskih podjetjih se je v današnjem času s pojavom konkurenčnega okolja izrazito povečalo.
Hkrati je pomembno upoštevati, da je kateri koli od objektov in subjektov proizvodne dejavnosti izpostavljen sistemskemu vplivu tveganj različnih hierarhičnih ravni: geopolitične, politične, družbene, gospodarske, finančne, industrijske, komercialne in umetno izdelan.
Tveganje je mogoče zmanjšati predvsem s skrbno preliminarno študijo, izračunom operacij, izbiro racionalnega, manj nevarnega načina ukrepanja. Pravilno obračunavanje dejavnikov tveganja in racionalno obvladovanje tveganj v podjetju pripomoreta k njegovi uspešni tržni dejavnosti, medtem ko se druga podjetja, katerih vodstvo tveganjem ne posveča ustrezne pozornosti, se v podobnih tržnih razmerah neizogibno izkažejo za nedonosne. Zato so vprašanja teorije in prakse ocenjevanja in obvladovanja tveganj v današnjem času pridobila posebno aktualnost.
Namen analize tveganja je potencialnim partnerjem zagotoviti potrebne podatke za sprejemanje odločitev o primernosti sodelovanja v projektu in predvideti ukrepe za zaščito pred morebitnimi finančnimi izgubami. Analiza tveganja se izvaja v zaporedju, prikazanem na sl. eno.

Slika 1. Zaporedje analize tveganja.

Splošna načela analize tveganja. Ko govorimo o nujnosti upoštevanja tveganja pri vodenju projekta, običajno mislijo na njegove glavne udeležence: naročnika, investitorja, izvajalca (izvajalca) ali prodajalca, kupca in tudi zavarovalnico. Pri analizi tveganja katerega koli od udeležencev projekta se uporabljajo naslednja merila, ki jih predlaga slavni ameriški strokovnjak B. Berlimer:
tvegane izgube so neodvisne druga od druge;
izguba v eni smeri iz »portfelja tveganj« ne poveča nujno verjetnosti izgube v drugi (razen v okoliščinah višje sile);
največja možna škoda ne sme presegati finančnih zmožnosti udeleženca.
Analize tveganja lahko razdelimo na dve komplementarni vrsti: kvalitativno in kvantitativno. Kvalitativna analiza je lahko razmeroma enostavna, njena glavna naloga je določiti dejavnike tveganja, faze dela, v katerih tveganje nastane, torej določiti potencialna tvegana področja in nato identificirati vsa možna tveganja. Bolj kompleksen problem je kvantitativna analiza tveganja, to je številčno določanje velikosti posameznih tveganj in tveganja projekta kot celote. Vse dejavnike, ki tako ali drugače vplivajo na rast stopnje tveganja v projektu, lahko pogojno razdelimo na objektivne in subjektivne.

1.1. Območja tveganja in krivulja tveganja

Podjetnik mora vedno stremeti k upoštevanju možnega tveganja in poskrbeti za ukrepe za njegovo znižanje in nadomestilo za morebitne izgube. To je bistvo upravljanja s tveganji (upravljanje tveganj). Glavni cilj upravljanja s tveganji (zlasti za razmere sodobne Rusije) je zagotoviti, da v najslabšem primeru lahko govorimo o pomanjkanju dobička, ne pa o bankrotu organizacije. Za oceno stopnje sprejemljivosti komercialnega tveganja je treba določiti območja tveganja glede na pričakovano višino izgub. Splošna shema območij tveganja je prikazana na sl. 2.

Slika 2. Območja tveganja.

Območje, kjer se izgube ne pričakujejo, torej kjer je gospodarski rezultat gospodarske dejavnosti pozitiven, se imenuje cona brez tveganja. Območje sprejemljivega tveganja je območje, znotraj katerega znesek verjetnih izgub ne presega pričakovanega dobička in je zato komercialna dejavnost ekonomsko izvedljiva. Meja območja sprejemljivega tveganja ustreza ravni izgub, ki je enaka izračunanemu dobičku. Območje kritičnega tveganja - območje možnih izgub, ki presegajo znesek pričakovanega dobička do vrednosti celotnega ocenjenega prihodka (vsota stroškov in dobička). Pri tem podjetnik tvega ne samo, da ne bo prejel nobenega dohodka, ampak ima tudi neposredne izgube v višini vseh nastalih stroškov.
Območje katastrofalnega tveganja je območje verjetnih izgub, ki presegajo kritično raven in lahko dosežejo vrednost, ki je enaka lastnemu kapitalu organizacije. Katastrofalno tveganje lahko pripelje organizacijo ali podjetnika v propad in bankrot. Poleg tega bi morala kategorija katastrofalne nevarnosti (ne glede na višino premoženjske škode) vključevati tveganje, povezano z grožnjo življenja ali zdravja ljudi in pojavom gospodarskih nesreč. Vizualni prikaz stopnje komercialnega tveganja je podan z grafičnim prikazom odvisnosti verjetnosti izgub od njihove velikosti – krivulja tveganja (slika 3).

Slika 3. Krivulja tveganja.

Konstrukcija takšne krivulje temelji na hipotezi, da je dobiček kot naključna spremenljivka podvržen običajnemu zakonu porazdelitve in vključuje naslednje predpostavke.
1. Najverjetneje boste prejeli dobiček, enak izračunani vrednosti - Pr. Verjetnost (Вр) za pridobitev takšnega dobička je največja in vrednost P lahko štejemo za matematično pričakovanje dobička. Verjetnost dobička, večjega ali manjšega od izračunanega, se z naraščanjem odstopanj monotono zmanjšuje.
2. Za izgube se šteje zmanjšanje dobička (?P) v primerjavi z izračunano vrednostjo. Če je dejanski dobiček enak P, potem? P = Pr - P.
Navedene predpostavke so do določene mere sporne in ne veljajo vedno za vse vrste tveganj, v celoti pa povsem pravilno odražajo najsplošnejše vzorce sprememb komercialnega tveganja in omogočajo konstruiranje krivulje porazdelitve verjetnosti izgube dobička, ki se imenuje krivulja tveganja (slika 4).

Slika 4. Krivulja porazdelitve verjetnosti izgube dobička.

Glavna stvar pri ocenjevanju komercialnega tveganja je zmožnost sestaviti krivuljo tveganja ter določiti območja in kazalnike sprejemljivih, kritičnih in katastrofalnih tveganj. Tako postopek analize tveganja vključuje naslednje faze:
izdelava napovednega modela;
opredelitev spremenljivk tveganja;
določitev porazdelitve verjetnosti izbranih spremenljivk in določitev obsega možnih vrednosti za vsako od njih;
ugotavljanje prisotnosti ali odsotnosti korelacije med spremenljivkami tveganja;
model teče;
analiza rezultatov.
spremenljivke tveganja. To so spremenljivke, ki so kritične za uspešnost projekta, torej že majhna odstopanja od pričakovane vrednosti negativno vplivajo na projekt. Za izbiro spremenljivk se uporablja analiza občutljivosti in negotovosti. Analiza občutljivosti meri odziv rezultatov projekta na spremembe v določeni spremenljivki projekta.
Analiza negotovosti pomaga izpostaviti spremenljivke z visokim tveganjem. Nabor pričakovanih vrednosti spremenljivke mora biti dovolj širok, vendar z mejami: minimalne in največje vrednosti. Tako je za vsako spremenljivko tveganja nastavljen razpon možnih vrednosti. Ločimo lahko dve glavni kategoriji porazdelitve verjetnosti: 1) normalne, enakomerne in trikotne porazdelitve (razpršijo verjetnost znotraj istega območja, vendar z različnimi stopnjami koncentracije glede na povprečne vrednosti). Te vrste porazdelitve se imenujejo simetrične; 2) postopne in diskretne distribucije. Z diskretno porazdelitvijo so razporejeni intervali razpona, od katerih je vsakemu postopno dodeljena določena verjetnostna utež (slika 5).

Slika 5. Porazdelitev verjetnosti.

korelirane spremenljivke. Določitev spremenljivk tveganja in podajanje ustrezne porazdelitve verjetnosti je nujen pogoj za analizo tveganja. Z uspešnim zaključkom teh dveh stopenj analize lahko z zanesljivim računalniškim programom nadaljujete na fazo modeliranja. Na tej stopnji računalnik generira vrsto scenarijev, ki temeljijo na naključnih številih, ustvarjenih z uporabo določenih verjetnostnih porazdelitev.
Za analizo razpoložljivih podatkov se običajno uporabljata regresija in korelacija, ki olajšata napovedovanje odvisne spremenljivke iz dejanskih ali hipotetičnih vrednosti neodvisne spremenljivke. Kot rezultat tovrstnih analiz sta izpeljana regresijska enačba in korelacijski koeficient. Za analizo tveganja so to le začetni podatki, rezultat pa so informacije, ustvarjene med simulacijo. Naloga korelacijske analize v zvezi z analizo tveganja je nadzorovanje vrednosti odvisne spremenljivke, ki vam omogoča, da ohranite korespondenco z nasprotnimi vrednostmi neodvisne spremenljivke.
Trenutno so najpogostejše naslednje metode analize tveganja:
statistični;
strokovne ocene;
analitični;
ocene finančna stabilnost in solventnost;
ocene izvedljivosti stroškov;
analiza posledic kopičenja tveganja;
način uporabe analogov;
kombinirana metoda.

1.2. Metode strokovnih ocen

V nestabilnem okolju, ko je ponovitev gospodarske situacije za podjetnika v enakih razmerah praktično nemogoča in ni informacij o možnosti tveganih dogodkov, lahko uporabite subjektivne metode strokovne ocene, sodbe in Osebna izkušnja strokovnjaka, mnenje finančnega vodje ipd.
Strokovne metode ocenjevanja vam omogočajo določitev ravni finančnih tveganj v primeru, da podjetje nima potrebnih informacij za izračune ali primerjave. Te metode temeljijo na anketi strokovnjakov (kvalificiranih strokovnjakov zavarovalniških, davčnih, finančnih organov, investicijskih menedžerjev, zaposlenih v ustreznih specializiranih podjetjih) z naknadno statistično obdelavo rezultatov ankete. Anketa bi se morala osredotočiti na določene vrste tveganja, ugotovljena pri tej operaciji.
Strokovna ocena tveganja ni odločitev, temveč le koristna informacija, ki vam pomaga pri sprejemanju premišljene odločitve. O stopnji tveganja se lahko odloči le upravljavec tveganj na podlagi svojih preferenc in je zanje odgovoren.
Strokovne metode vrednotenja se pogosto uporabljajo pri določanju ravni inflacijskih, obrestnih, emisijskih, valutnih, naložbenih in nekaterih drugih vrst finančnih tveganj.
Ta metoda vključuje zbiranje in preučevanje ocen različnih strokovnjakov (v podjetju ali zunanjih strokovnjakov) glede verjetnosti nastanka različnih stopenj izgub. Ocene temeljijo na upoštevanju vseh dejavnikov finančnega tveganja, kot tudi na statističnih podatkih. Izvedba metode strokovnih ocen je veliko bolj zapletena, če je število kazalnikov ocenjevanja majhno.
Različnost in verjetna narava številnih projektnih procesov povečuje vlogo strokovne presoje pri določanju gospodarske in finančne uspešnosti. Takšne ocene se v domači in tuji praksi precej redno uporabljajo. V prehodnem obdobju se vloga strokovnih mnenj pri določanju ustreznih kazalnikov močno poveča, saj kazalniki, ki se uporabljajo za izračun, niso direktivni. Ustrezno strokovno oceno je mogoče pridobiti tako po izvedbi posebnih študij kot z uporabo nabranih izkušenj vodilnih strokovnjakov. Povečanje tveganja pri izvedbi projekta zahteva temeljitejšo oceno kritičnih trenutkov njegove izvedbe. Številni začetni kazalniki, ki pogosto tekmujejo med seboj, vključujejo uporabo strokovnih ocen za oblikovanje merila kakovosti projekta. Zato sistem ocenjevanja investicij v sodobnih razmerah nujno postane »človeško-algoritemski«, odločilna pa je vloga človeškega strokovnjaka.
Strokovna ocena je mnenje strokovnjakov o določenem vprašanju, opredeljenem s posebno metodologijo. Za odločitev v fazi priprave PTES je potrebna strokovna ocena. A že v študiji izvedljivosti bi moralo biti število strokovnih ocen minimalno. Etapna ocena tveganja temelji na dejstvu, da se tveganja določijo za vsako fazo projekta posebej, nato pa se ugotovi skupni rezultat za celoten projekt. Običajno se v vsakem projektu razlikujejo naslednje faze: pripravljalna (izpolnitev celotnega obsega del, potrebnih za začetek projekta); gradnja (gradnja potrebnih zgradb in objektov, nakup in montaža opreme); delovanje (pripeljevanje projekta do polne zmogljivosti in ustvarjanja dobička). Narava investicijskega projekta kot nečesa, ki se izvaja na individualni osnovi, v bistvu pušča edino možnost za oceno vrednosti tveganja - uporabo strokovnih mnenj. Vsakemu strokovnjaku, ki dela ločeno, je predstavljen seznam primarnih tveganj za vse faze projekta in je vabljen, da oceni verjetnost nastanka tveganj v skladu z naslednjim ocenjevalnim sistemom:
0 - tveganje se šteje za nepomembno;
25 - tveganje najverjetneje ni realizirano;
50 - nič določenega o nastanku dogodka
ni mogoče reči;
75 - tveganje se bo najverjetneje pokazalo;
100 - tveganje je realizirano.
Strokovne ocene so podvržene analizi konsistentnosti, ki se izvaja po določenih pravilih. Prvič, največja dovoljena razlika med ocenami dveh strokovnjakov za kateri koli faktor ne sme presegati 50. Primerjave so narejene po modulu (znak plus ali minus se ne upošteva), kar omogoča odpravo nesprejemljivih razlik v ocenah strokovnjakov o verjetnosti posebno tveganje. Če je število strokovnjakov več kot tri, se ocenijo parno primerljiva mnenja. Drugič, za oceno doslednosti strokovnih mnenj o celotnem nizu tveganj se identificira par strokovnjakov, katerih mnenja se najbolj razlikujejo. Za izračune se ocenjevalna odstopanja seštejejo po modulu, rezultat pa se deli s številom enostavnih tveganj. Količnik delitve ne sme presegati 25. Če se ugotovijo nasprotja med mnenji strokovnjakov (ne upošteva vsaj enega od zgornjih pravil), se o njih pogovorimo na sestankih s strokovnjaki. V odsotnosti protislovij se vse strokovne ocene zmanjšajo na povprečje (aritmetična sredina), ki se uporablja pri nadaljnjih izračunih.
Poseben problem je utemeljitev in vrednotenje prioritet. Njegovo bistvo je v potrebi, da strokovnjaki, ki ocenjujejo verjetnost tveganja, osvobodijo presojo pomembnosti posameznega dogodka za celoten projekt. To delo naj izvajajo razvijalci projekta, in sicer ekipa, ki pripravi seznam tveganj, ki jih je treba oceniti. Naloga strokovnjakov je, da ocenijo tveganja. Po določitvi verjetnosti za enostavna tveganja (pridobitev povprečne strokovne ocene) je potrebno pridobiti celovito oceno tveganja celotnega projekta. V ta namen se najprej izračunajo tveganja posamezne podfaze oziroma sestave stopenj: funkcionalna, finančno-gospodarska, tehnološka, ​​socialna in okoljska. Nato se izračunajo tveganja vsake faze – pripravljalna, gradbena, delujoča.
Druga pomembna metoda raziskovanja tveganja je modeliranje problema izbire z uporabo "drevesa odločitev". Ta metoda vključuje grafično konstrukcijo odločitev, ki jih je mogoče sprejeti. Veje »drevesa« povezujejo subjektivne in objektivne ocene možnih dogodkov. Po zgrajenih vejah in z uporabo posebnih metod za izračun verjetnosti se vsako pot ovrednoti in nato izbere manj tvegano.
Pri obvladovanju tveganj ni in ne more biti pripravljenih receptov. Toda če poznamo njegove metode, tehnike, načine reševanja določenih gospodarskih problemov, lahko v določeni situaciji dosežemo oprijemljiv uspeh.
Pri reševanju tveganih nalog imata posebno vlogo menedžerjeva intuicija in uvid. Intuicija je sposobnost neposrednega, kot da nenadoma, brez logičnega razmišljanja, najti pravilna rešitev Težave. Intuicija je nepogrešljiva sestavina ustvarjalnega procesa. Vpogled je zavest o reševanju določenega problema. V trenutku vpogleda je odločitev jasno zaznana, vendar je ta jasnost pogosto kratkotrajna. Zato je potrebna zavestna fiksacija odločitve.
V primerih, ko tveganja ni mogoče izračunati, se tvegane odločitve sprejemajo z uporabo hevristike, ki je skupek logičnih tehnik in metodoloških pravil za teoretično raziskovanje in iskanje resnice. Z drugimi besedami, to so načini reševanja posebej zapletenih problemov. Upravljanje s tveganji ima lasten sistem hevrističnih pravil in tehnik za sprejemanje odločitev pod tveganjem (slika 6).

Slika 6. Hevristična pravila za sprejemanje tvegane odločitve.

2. Upravljanje s tveganji
V tržnem gospodarstvu proizvajalci, prodajalci, kupci delujejo neodvisno v konkurenčnem okolju, torej na lastno nevarnost in tveganje. Njihova finančna prihodnost je zato nepredvidljiva in malo predvidljiva. Upravljanje s tveganji je sistem za ocenjevanje tveganj, obvladovanje tveganj in finančnih razmerij, ki nastanejo pri poslovanju. Tveganje je mogoče obvladovati z različnimi ukrepi, s katerimi je mogoče do določene mere predvideti nastanek tveganega dogodka in pravočasno sprejeti ukrepe za zmanjšanje stopnje tveganja.
Na stopnjo in obseg tveganja je res mogoče vplivati ​​preko finančnega mehanizma, ki se izvaja z metodami strategije in finančnega upravljanja. Tovrsten mehanizem obvladovanja tveganj je upravljanje s tveganji. Upravljanje s tveganji temelji na organizaciji dela za ugotavljanje in zmanjševanje stopnje tveganja.
Upravljanje s tveganji je sistem upravljanja tveganj in gospodarskih (natančneje, finančnih) odnosov, ki nastanejo v procesu tega upravljanja, in vključuje strategijo in taktiko ravnanja vodstva.
Strategija upravljanja se nanaša na usmeritve in metode uporabe sredstev za doseganje cilja. Vsaka metoda ustreza določenemu nizu pravil in omejitev za posvojitev. najboljša rešitev. Strategija pomaga osredotočiti prizadevanja na različne rešitve, ki niso v nasprotju s splošno linijo strategije in zavreči vse druge možnosti. Po doseganju zastavljenega cilja ta strategija preneha obstajati, saj novi cilji postavljajo nalogo razvoja nove strategije.
Taktike - praktične metode in tehnike upravljanja za doseganje zastavljenega cilja v posebnih pogojih. Naloga taktike upravljanja je izbrati najbolj optimalno rešitev in najbolj konstruktivne metode in tehnike upravljanja v danih gospodarskih razmerah.
Upravljanje s tveganji kot sistem upravljanja sestavljata dva podsistema: upravljani podsistem – objekt upravljanja in podsistem upravljanja – subjekt upravljanja. Predmet upravljanja pri obvladovanju tveganj so tvegane naložbe kapitala in gospodarski odnosi med poslovnimi subjekti v procesu realizacije tveganj. Takšna gospodarska razmerja vključujejo razmerja med zavarovancem in zavarovalnico, posojilojemalcem in posojilodajalcem, med podjetniki, konkurenti itd.
Subjekt upravljanja pri obvladovanju tveganj je skupina menedžerjev (finančni menedžer, zavarovalniški specialist ipd.), ki z različnimi možnostmi vpliva izvaja namensko delovanje objekta upravljanja. Ta postopek se lahko izvede le, če se med subjektom in objektom upravljanja krožijo potrebne informacije. Proces upravljanja vedno vključuje sprejem, prenos, obdelavo in praktično uporabo informacij. Pridobivanje informacij, ki so v določenih pogojih zanesljive in zadostne, igra pomembno vlogo, saj pomaga pri pravilni odločitvi o ravnanju v tveganem okolju. Informacijsko podporo sestavljajo različne vrste informacij: statistične, ekonomske, komercialne, finančne itd.
Ti podatki vključujejo informacije o verjetnosti določenega zavarovalnega dogodka, dogodka, prisotnosti in obsegu povpraševanja po blagu, kapitalu, finančni stabilnosti in plačilni sposobnosti njegovih strank, partnerjev, konkurentov itd.
Gospodarski subjekt mora biti sposoben ne le zbirati informacije, temveč jih po potrebi shraniti in pridobiti. Najboljša karticna datoteka za zbiranje informacij je računalnik, ki ima tako dober pomnilnik kot možnost hitrega iskanja informacij, ki jih potrebujete.
Obstajajo naslednje funkcije upravljanja tveganj:
- objekt upravljanja, ki vključuje organizacijo za reševanje tveganj; naložbe tveganega kapitala; delo za zmanjšanje obsega tveganja; proces zavarovanja tveganj; gospodarski odnosi in povezave med subjekti gospodarskega procesa.
- predmet upravljanja, v okviru katerega poteka napovedovanje, organizacija, koordinacija, regulacija, stimulacija, nadzor.
Pred odločitvijo za tvegano kapitalsko naložbo mora finančni upravitelj določiti najvišji znesek izgube za to tveganje; primerjati z višino vloženega kapitala; primerjajte z vsemi lastnimi finančnimi sredstvi in ​​ugotovite, ali bo izguba tega kapitala privedla do bankrota vlagatelja. Znesek izgube iz kapitalskih naložb je lahko enak znesku danega kapitala, biti manjši ali večji od njega.
Organizacija upravljanja s tveganji vključuje opredelitev organa za upravljanje s tveganji, ki je lahko finančni vodja, upravljavec tveganj ali ustrezen upravljavski aparat, recimo oddelek za naložbe rizičnega kapitala, ki naj opravlja naslednje funkcije:
- izvajati tvegane in portfeljske naložbe, torej tvegane naložbe v skladu z veljavne zakonodaje in statut gospodarskega subjekta;
- izdelati program tveganih naložbenih dejavnosti;
- zbira, analizira, obdeluje in hrani informacije o okolju;
- določiti stopnjo in stroške tveganj, strategijo in tehnike upravljanja;
- razviti program tveganih odločitev in organizirati njegovo izvajanje, vključno s spremljanjem in analizo rezultatov;
- opravlja zavarovalne dejavnosti, sklepa zavarovalne in pozavarovalne pogodbe, opravlja zavarovalne in pozavarovalne posle;
- razvija pogoje za zavarovanje in pozavarovanje, določa tarifne stopnje za zavarovalne posle;
- izdajo garancijo na garancijo domačih in tujih podjetij, na svoje stroške povrnejo škodo, drugim osebam zaupajo opravljanje podobnih funkcij v tujini;
- vzdrževati ustrezno računovodsko, statistično in operativno poročanje o tveganih kapitalskih naložbah.
Strategija upravljanja s tveganji je umetnost upravljanja tveganj v negotovih gospodarskih razmerah, ki temelji na napovedovanju tveganj in tehnikah zmanjševanja tveganj. Ta strategija vključuje pravila, na podlagi katerih se sprejemajo tvegane odločitve in načine izbire njihove možnosti.
V strategiji obvladovanja tveganj veljajo naslednja pravila:
- največja zmaga
- optimalna verjetnost rezultata,
- optimalna variabilnost rezultata,
- optimalna kombinacija dobička in tveganja.
Bistvo pravila največjega dobička je, da se med možnimi možnostmi tveganih naložb kapitala izbere možnost, ki daje največjo učinkovitost rezultata ob minimalnem oziroma sprejemljivem tveganju za vlagatelja.
Želja po optimalni kombinaciji velikosti dobička in višine tveganja je v tem, da vodja oceni pričakovane vrednosti dobička in tveganja ter se odloči za naložbo v primeru, da lahko dobite pričakovani dobiček. in se hkrati izogniti visokemu tveganju. Pravila odločanja za tvegano vlaganje kapitala dopolnjujejo različni načini izbire rešitve. Med najnovejšimi izbirami:
- rešitev, pod pogojem, da so znane verjetnosti možnih gospodarskih situacij;
- možnost rešitve pod pogojem, da verjetnosti možnih gospodarskih situacij niso znane, vendar obstajajo ocene njihovih relativnih vrednosti,
- možnost rešitve, če niso znane verjetnosti možnih gospodarskih situacij, znane pa so glavne usmeritve vrednotenja rezultatov kapitalskih naložb.
V prvem primeru se za vsako opcijo določi povprečna pričakovana vrednost stopnje donosa na vloženi kapital in izbere možnost z najvišjo stopnjo donosa. V drugem se s strokovno oceno ugotovi vrednost verjetnosti razmer v gospodarskih razmerah in izračuna povprečna pričakovana vrednost donosnosti vloženega kapitala. V tretjem primeru obstajajo tri smeri vrednotenja rezultatov kapitalskih naložb: izbira maksimalnega rezultata med minimalno vrednostjo; izbira najmanjše vrednosti tveganja od največjih tveganj; izbira Srednja velikost rezultat. Izračun za oceno tveganja in izbira optimalne naložbene možnosti se izvede z uporabo matematičnih metod, ki jih preučujejo stroke, kot so ekonometrija, finančno upravljanje in ekonomska analiza.
Osrednje mesto pri ocenjevanju podjetniškega tveganja zavzema analiza in napovedovanje možnih izgub sredstev pri izvajanju podjetniške dejavnosti. To ne pomeni porabe sredstev, ki je objektivno določena z naravo in obsegom podjetniških dejanj, temveč naključne, nepredvidene, a potencialno možne izgube, ki izhajajo iz odstopanja dejanskega poteka podjetništva od načrtovanega scenarija.
Če ima naključni dogodek dvojni vpliv na končne rezultate podjetništva, ima škodljive in ugodne posledice, je treba oboje enako upoštevati pri ocenjevanju tveganja. Z drugimi besedami, pri določanju skupnih možnih izgub je treba dobiček, ki jih spremlja, odšteti od izračunanih izgub.
izgube, ki bi lahko bile podjetniške dejavnosti, je priporočljivo razdeliti na materialne, delovne, finančne, izgube časa, posebne vrste izgub. Materialne vrste izgub se kažejo v dodatnih stroških, ki jih podjetniški projekt ne predvideva, ali neposrednih izgubah opreme, premoženja, izdelkov, surovin, energije itd. Za vsako posamezno izmed naštetih vrst izgub se uporabljajo lastne merske enote. Najbolj naravno je materialne izgube meriti v istih enotah, v katerih se meri količina določene vrste. materialna sredstva, tj. v fizikalnih enotah za težo, prostornino, površino itd.
Ni pa mogoče združiti izgub, merjenih v različnih enotah, in jih izraziti v eni vrednosti. Ne morete dodati kilogramov in metrov. Zato je izračun izgub v vrednosti, v denarnih enotah, neizogiben. V ta namen se izgube v fizični dimenziji pretvorijo v stroškovno dimenzijo tako, da se pomnožijo s ceno na enoto ustreznega materialnega vira. Za materialne vire, katerih stroški so znani, se izgube lahko takoj ocenijo v denarju. Ob oceni verjetnih izgub za vsako posamezno vrsto materialnih virov glede na vrednost, jih je realno združiti, pri tem pa upoštevati pravila ravnanja z naključnimi spremenljivkami in njihovimi verjetnostmi.
Izgube dela predstavljajo izgubo delovnega časa zaradi naključnih, nepredvidenih okoliščin. Pri neposrednem merjenju so izgube dela izražene v delovnih urah, človekovih dneh ali preprosto urah delovnega časa. Prevajanje izgub dela v vrednostno, denarno izraženo se izvede tako, da se delovne ure pomnožijo s stroški (ceno) ene ure.
Finančna izguba je neposredna denarna izguba, povezana z nepredvidenimi plačili, plačilom glob, plačilom dodatnih davkov, izgubo sredstev in dragoceni papirji. Poleg tega lahko pride do finančnih izgub v primeru pomanjkanja ali neprejetja denarja iz zagotovljenih virov, v primeru nepoplačila dolgov, neplačila s strani kupca dobavljenih izdelkov, zmanjšanja prihodkov. zaradi znižanja cen prodanih izdelkov in storitev. Posebne vrste denarna škoda, povezana z inflacijo, spremembami menjalnega tečaja rublja, dodatno
itd.................

2.3. Strokovne metode ocenjevanja tveganja

Splošna shema strokovnih raziskav vključuje naslednje glavne stopnje:

1) izbor strokovnjakov in oblikovanje strokovnih skupin;

2) oblikovanje vprašanj in sestavljanje vprašalnikov;

3) delo s strokovnjaki;

4) oblikovanje pravil za določanje skupnih ocen na podlagi ocen posameznih izvedencev;

5) analiza in obdelava strokovnih ocen.

Na prvi stopnji se na podlagi ciljev strokovne ankete rešujejo vprašanja glede strukture strokovne skupine, števila strokovnjakov in njihovih individualne lastnosti, tj. določijo se zahteve za specializacijo in usposobljenost strokovnjakov, potrebno število strokovnjakov posamezne specializacije in njihovo skupno število v skupini.

Ocene velikosti strokovne skupine so narejene na podlagi naslednjih premislekov.

Velikost skupine ne sme biti majhna, saj se v tem primeru izgubi pomen oblikovanja strokovnih ocen, ki jih določi skupina strokovnjakov. Poleg tega bi na skupinske medsebojne preglede močno vplival rezultat vsakega kolega.

S povečanjem skupine strokovnjakov, čeprav so te pomanjkljivosti odpravljene, obstaja nevarnost pojava novih. Torej pri zelo velikem številu strokovnjakov ocena vsakega posebej skoraj ne vpliva na skupinsko oceno. Poleg tega povečanje velikosti strokovne skupine ne vodi vedno k povečanju zanesljivosti ocen. Pogosto je razširitev skupine strokovnjakov mogoča le na račun nizkokvalificiranih strokovnjakov, kar lahko povzroči zmanjšanje zanesljivosti skupinskih ocen. Hkrati z rastjo števila strokovnjakov se povečujejo težave pri usklajevanju dela skupine in obdelavi rezultatov ankete. Opozoriti je treba, da je pri iskanju ocen s strokovnimi sredstvi poleg napake, ki jo povzroči pomanjkanje informacij o preučevanem objektu in nezadostna usposobljenost strokovnjakov, možna napaka povsem drugačne vrste zaradi interesa strokovnjakov v rezultatih pregleda, kar bo nujno vplivalo na njihovo zanesljivost. Prisotnost takšnih napak lahko znatno izkrivi ocene.

izločanje te pomanjkljivosti doseženo z ustreznimi metodami in predvsem preko primerna organizacija strokovni postopek, od izbire strokovnjakov do obdelave njihovih mnenj.

Značilnosti metod strokovnih ocen in modelov za njihovo izvajanje kot orodja za znanstveno reševanje kompleksnih neformalnih problemov so, prvič, znanstveno utemeljena organizacija vseh stopenj izpita, ki zagotavlja učinkovitost dela na vsaki od faze in, drugič, uporaba kvantitativnih metod tako pri organizaciji pregleda kot pri ocenjevanju sodb strokovnjakov na podlagi formalne skupinske obdelave rezultatov njihovih mnenj. Te značilnosti razlikujejo metode strokovnega ocenjevanja od običajnega, že dolgo znanega strokovnega znanja, ki se uporablja na različnih področjih človeške dejavnosti.

Pri izbiri strokovnjakov je treba upoštevati omejitev glede skladnosti ciljev strokovnjakov s ciljem strokovne ankete, t.j. treba je ugotoviti, ali obstaja težnja, da posamezni strokovnjaki pristranskost obravnavane dogodke. Da bi to naredili, je zaželeno identificirati potencialne možne cilje strokovnjakov, ki so v nasprotju s cilji doseganja objektivnih rezultatov.

Ob analizi dosedanjega delovanja strokovnjakov je treba ugotoviti razloge, ki vodijo v željo po precenjevanju ali podcenjevanju ocen na način, da bi vplivali na skupinske ocene v smeri, ki je zaželena zase ali za druge osebe.

Glavne metode strokovnih ocen so naslednje:

1) metode kolektivnega dela strokovne skupine;

2) načini pridobivanja posameznih mnenj članov strokovne skupine.

Metode timskega dela strokovna skupina vključuje oblikovanje skupnega mnenja v okviru skupne razprave o posledicah podjetniške dejavnosti. Te metode se včasih imenujejo metode neposrednega kolektivnega mnenja. Ti vključujejo nevihto možganov, pisanje scenarijev, poslovne igre, sestanke in presojo.

Načini pridobivanja individualnega mnenjačlani strokovne skupine temeljijo na predhodnem zbiranju informacij od strokovnjakov, ki so bili anketirani neodvisno drug od drugega, z naknadno obdelavo pridobljenih podatkov. Te metode vključujejo metode anketnega vprašalnika, intervjuja, Delphi.

Sredstvo za zbiranje informacij od strokovnjakov je vprašalnik – vprašalnik, ki mora izpolnjevati številne zahteve, kot so preprostost in nedvoumnost pri razumevanju besedila, kratkost predstavitve, popolnost predstavitve, ilustrativnost, enotnost.

Anketa strokovnjakov se izvaja v skladu z izbrano metodo strokovnih ocen. Med metodami strokovnih ocen kot znanstvenega orodja za težko formalizirane naloge analize poslovnega tveganja je najbolj sprejemljiva metoda Delphi oziroma metoda Delphijevega orakla. Ta metoda predstavlja iterativni postopek vprašalnika. Hkrati se upošteva zahteva po odsotnosti osebnih stikov med strokovnjaki in zagotavljanju popolnih informacij o vseh rezultatih ocenjevanja po vsakem krogu ankete, ob ohranjanju anonimnosti ocen, argumentov in kritik.

Postopek metode vključuje več zaporednih stopenj (krogov) ankete. Na prvi stopnji se izvede individualna anketa strokovnjakov, običajno v obliki vprašalnikov. Strokovnjaki dajejo odgovore, ne da bi jih argumentirali. Nato se obdelajo rezultati ankete in se oblikuje kolektivno mnenje skupine strokovnjakov, identificirajo in posplošijo argumenti v prid različnim sodbam. Na drugi stopnji se vse informacije posredujejo izvedencem, od njih pa se zahteva, da popravijo svoje ocene in, če se ne strinjajo s kolektivno sodbo, pojasnijo razloge zanjo. Nove ocene se ponovno obdelajo in izvede se prehod na naslednjo stopnjo. Praksa kaže, da se po treh ali štirih fazah odgovori strokovnjakov stabilizirajo, zato je treba anketni postopek na tej točki končati.

Prednost metode Delphi je uporaba povratne informacije med anketiranjem, kar bistveno poveča objektivnost in zanesljivost strokovnih ocen stopnje tveganja. Vendar pa ta metoda zahteva precej časa za izvedbo celotnega večstopenjskega postopka.

Obdelava rezultatov prejetih strokovnih informacij je določena z načinom njihovega prejema in vrsto predstavitve (kvalitativno, kvantitativno). Pri obdelavi strokovnih informacij se določijo naloge ocenjevanja: kolektivno mnenje strokovne skupine; doslednost strokovnih mnenj; strokovno usposobljenost. Pri reševanju prvega problema, če obstaja potreben informacijski potencial, se uporabljajo metode matematične statistike, ki temeljijo na povprečevanju podatkov. Če informacijski potencial ni zadosten, obdelava rezultatov temelji na metodah kvalitativne analize.

Če obstaja informacijski potencial, se lahko kolektivno mnenje strokovne skupine izrazi v naslednjih oblikah:

1) kvantitativne ocene v fizikalnih merskih enotah ali v obliki razmerja;

2) ocene;

3) parne primerjave;

4) združevanje (razvrščanje);

5) uvrstitev.

Pravila za zaslišanje izvedencev vsebujejo številne določbe, ki so obvezne za vse. Ta pravila morajo zagotoviti, da se upoštevajo pogoji, ki vodijo k oblikovanju objektivnega mnenja strokovnjakov. Ti pogoji vključujejo:

1) neodvisnost oblikovanja lastnega mnenja strokovnjakov o dogodkih, ki se ocenjujejo;

2) priročnost dela s predlaganimi vprašalniki (vprašanja so oblikovana v splošno sprejetih izrazih in morajo izključevati vsako pomensko dvoumnost itd.);

3) logično ujemanje vprašanj s strukturo predmeta ankete;

4) sprejemljiv čas, porabljen za odgovarjanje na vprašanja vprašalnika, primeren čas za prejemanje vprašanj in izdajanje odgovorov;

5) ohranjanje anonimnosti odgovorov za člane strokovne skupine;

6) zagotavljanje potrebnih informacij strokovnjakom.

Za zagotovitev izpolnjevanja teh pogojev je treba razviti pravila za izvedbo ankete in organizacijo dela strokovne skupine.

Glede na naravo predmeta, ki se preučuje, od stopnje njegove formalizacije in možnosti pritegnitve potrebnih strokovnjakov, je postopek dela z njimi lahko drugačen, v bistvu pa je sestavljen iz naslednjih 3 stopenj.

Na prvi stopnji se individualno vključijo strokovnjaki, da se razjasni objektni model, njegovi parametri in kazalniki, ki so predmet strokovne ocene; pojasniti besedilo vprašanj in terminologijo v vprašalnikih; dogovoriti se o izvedljivosti ene ali druge oblike predstavitve tabel strokovnih ocen; razjasniti strokovne skupine.

Na drugi stopnji se strokovnjakom pošljejo vprašalniki z obrazložitvenim pismom, v katerem so opisani namen dela, struktura in postopek izdelave tabel s primeri.

Če je mogoče združiti strokovnjake, se lahko cilji in cilji ankete ter vsa vprašanja v zvezi z anketo navedejo ustno. Zahtevan pogoj Ta oblika strokovne ankete je naknadno samoizpolnjevanje vprašalnikov v skladu s pravili ankete.

Tretja faza dela s strokovnjaki se izvede po prejemu rezultatov ankete v procesu obdelave in analize rezultatov.

Na tej stopnji v obliki posvetovanja strokovnjaki običajno prejmejo vse potrebne informacije, ki so potrebne za izpopolnitev podatkov in njihovo končno analizo.

Racionalna uporaba informacij, prejetih od strokovnjakov, je možna, če se pretvorijo v obliko, ki je primerna za nadaljnjo analizo, namenjeno pripravi in ​​sprejemanju odločitev.

Obstaja več načinov uporabe skupine strokovnjakov. Eden od njih (metoda ujemanja ocen) je, da vsak strokovnjak poda oceno neodvisno od drugih, nato pa se te ocene z določenimi tehnikami združijo v eno posplošeno (dogovorjeno) oceno.

Na primer, če govorimo o verjetnosti tveganega dogodka (p) in i-ti strokovnjak označuje število pi za to verjetnost najpreprostejši način pridobitev posplošene ocene je sestavljena iz izračuna povprečne verjetnosti:

kjer je m število strokovnjakov, ki sodelujejo pri izpitu.

Pri metodi Delphi se kot posplošeno mnenje vzame mediana ocen zadnjega kroga strokovne ankete.

Tehtano povprečje verjetnosti lahko izračunate tudi, če poskušate upoštevati težo (kompetentnost) samega strokovnjaka, ki se določi na podlagi predhodnih aktivnosti (število pravilnih odgovorov na skupaj), ali na podlagi drugih metod - samoocenitev strokovnjaka svojega znanja s področja zastavljenih vprašanj, kvalifikacij, položaja, akademskega naziva ipd.:

kjer je h teža, pripisana i-temu izvedencu.

Obstajajo različne metode za ocenjevanje usposobljenosti strokovnjaka, katerih izbira je odvisna tako od narave problema, ki se rešuje, kot tudi od možnosti izvedbe konkretne strokovne ankete. V splošnem primeru se vrednosti teže, pripisane i-temu strokovnjaku, razlagajo kot verjetnost, da jim damo zanesljivo oceno. V tem primeru 0< h < 1.

Ocene, ki jih podajajo strokovnjaki, imajo lahko glede na posebnosti strokovne raziskave, predmet študije in uporabljeno metodologijo obdelave strokovnih podatkov različno merilno lestvico: od 0 do 1, od 0 do 10, od 0 do 100. zavarovanje. ocena tveganja uporablja lestvico od 0 do 100 točk. Hkrati v merilnih lestvicah ni bistvene razlike, izbira ene ali druge je v veliki meri odvisna od okusa raziskovalca, ki izvaja strokovno anketo. Sprejeta merska lestvica lahko do neke mere vpliva na izbiro metod za analizo in obdelavo strokovnih mnenj.

Pri analizi zbranih strokovnih podatkov v skladu s cilji študije in sprejetimi modeli je treba informacije, prejete od strokovnjakov, predstaviti v obliki, ki je primerna za odločanje (razporediti predmete – možnosti, kazalnike, dejavnike itd. .), ter tudi določiti doslednost ravnanja strokovnjakov in zanesljivost strokovnih ocen.

Tako je treba na primer tveganja, ugotovljena v procesu kvalitativne analize, predstaviti glede na njihovo pomembnost (stopnja njihovega možnega vpliva na stopnjo izgub) ali možnosti zmanjšanja tveganja - glede na njihovo prednost itd.

Obstaja več načinov naročanja, od katerih ima vsaka svoje prednosti in slabosti ter področje učinkovite uporabe. Najpogostejši med njimi so razvrščanje, neposredno vrednotenje, zaporedna primerjava, primerjava v parih.

Pomembna točka strokovnih postopkov je ocena doslednosti ravnanj strokovnjakov in zanesljivosti strokovnih ocen.

Kot je navedeno, obstoječe metode za ugotavljanje zanesljivosti strokovnih ocen temeljijo na predpostavki, da je ob usklajenem delovanju strokovnjakov zanesljivost ocen zagotovljena.

Najpogosteje se za te namene uporablja koeficient skladnosti (soglasja), katerega vrednost omogoča presojo stopnje soglasja mnenj strokovnjakov in posledično zanesljivosti njihovih ocen. Koeficient skladnosti (W) se določi iz izraza:

kje: q 2 ? je dejanska varianca skupnih (naročenih) ocen, ki so jih dali strokovnjaki;

q 2 max je varianca skupnih (narejenih) ocen v primeru, ko se mnenja strokovnjakov popolnoma ujemajo.

Vrednost koeficienta skladnosti se lahko spreminja od 0 do 1. Pri W = 0 ni konsistence; ni povezave med ocenami različnih strokovnjakov. Pri W = 1 je konsenz mnenj strokovnjakov popoln.

Za odločitev o uporabi ocen, prejetih od strokovnjakov, je potrebno, da je koeficient skladnosti večji od določene (normativne) vrednosti. Lahko vzamete W = 0,5. Verjame se, da ko je W večji od 0,5, so dejanja strokovnjakov bolj usklajena kot neusklajena.

Razmislite o definiciji koeficienta skladnosti v naslednjem poenostavljenem primeru. Naj v procesu kvalitativne analize ugotovimo 5 vrst tveganj, ki jim je projekt lahko izpostavljen v procesu izvajanja. Strokovnjaki se soočajo z nalogo, da ta tveganja (po pomembnosti) razvrstijo glede na stopnjo njihovega možnega vpliva na stopnjo izgub.

V splošnem primeru se koeficient skladnosti določi iz izraza:

kjer je a rezultat, dodeljen i-ti predmet j strokovnjak;

m je število ocenjenih objektov;

n je število strokovnjakov.

Merila se uporabljajo tudi za oceno verjetnosti, da soglasje strokovnjakov ni posledica naključnih razlik v njihovih mnenjih.

Če se v skladu s sprejetimi merili mnenja strokovnjakov lahko štejejo za dogovorjena, se ocene, ki so jih dali, sprejmejo in uporabijo v procesu priprave in izvajanja vodstvenih odločitev.

Znano je, da je povprečna vrednost skupne ocene za m predmetov, ki jih dodeli n strokovnjakov, 1/2n (m + l).

To besedilo je uvodni del. Iz knjige Krizni menedžment: zapiski predavanj avtor Babuškina Elena

3. Metode ocenjevanja naložbenega tveganja Najbolj pereč problem Krizno upravljanje v Rusiji zdaj razvoj investicijskih procesov. Trenutno obstaja težnja po nezaupanju tujih vlagateljev v domačo naložbeno strukturo

Iz knjige Trženje v družbeno-kulturni službi in turizmu avtor Julia Bezrutchenko

3.3. Strokovne ocene kot vir trženjskih informacij Bistvo metode strokovnih ocen je v izvedbi s strani strokovnjakov intuitivno-logičnega obravnavanja zastavljenega vprašanja, v kvantitativni presoji mnenj in formalni obdelavi dobljenih rezultatov.

Iz knjige Marketing: Cheat Sheet avtor avtor neznan

Iz knjige Odločitve upravljanja avtor Lapygin Jurij Nikolajevič

13.4. Vrste učinkovitosti in metode ocenjevanja Dejavnost katerega koli sistema vodenja je usmerjena in usmerjena v doseganje določenih rezultatov. Za njihovo doseganje se porabijo ustrezna sredstva. Učinkovitost strateških sprememb je mogoče ugotoviti, če

Iz knjige Finančni menedžment. Jaslice avtor Zagorodnikov S.V.

22 METODE VREDNOTENJA SREDSTEV V FINANČNEM UPRAVLJANJU V praksi finančnega poslovodenja se uporablja več metod ocenjevanja skupne vrednosti sredstev.1. Metoda bilančnega vrednotenja je izvedena na podlagi podatkov zadnje poročene bilance stanja in ima številne

Iz knjige Upravljanje inovacij: vadnica avtor Mukhamedyarov A. M.

Iz knjige Projektno vodenje za telebane avtor Portney Stanley I.

Poglavje 5 Tehnike ocenjevanja virov V tem poglavju… Kako določiti kvalifikacije in zmogljivosti osebja Koliko ljudi je potrebnih za delo na projektu Opravljanje več odgovornosti Načrtovanje drugih virov Načrtovanje Proračun projekta Jaz

Iz knjige Finančno upravljanje je enostavno [Osnovni tečaj za managerje in začetnike] avtor Gerasimenko Aleksej

Iz knjige Upravljanje organizacijskih tveganj avtor Jermasova Natalija B.

Iz knjige Sistematično reševanje problemov avtor Lapygin Jurij Nikolajevič

2.2. Statistične metode za oceno tveganja Obvladovanje tveganja pomeni pravilno razumevanje stopnje tveganja, ki nenehno ogroža ljudi, premoženje, finančni rezultati gospodarska dejavnost. Za podjetnika je pomembno, da ve realna vrednost tveganje,

Iz knjige Internetni marketing 3.0. Brez ruske rulete! avtor Rajcin Mihail Aleksandrovič

12.2. Strokovne metode Strokovnjak je oseba, ki ne razmišlja več – ve. Frank Hubbard Metoda strokovnega vrednotenja se nanaša na orodje za kvantitativno oceno kakovosti alternativ v šibko formalizirani problemski situaciji. Na primer takšna

Iz knjige Upravljanje prodaje avtor Petrov Konstantin Nikolajevič