Predložite elektronske davčne napovedi. Elektronsko poročanje: v tem primeru je obvezno, kaj je mogoče poslati, storitve in njihova cena

Elektronska menjava davčno poročanje je zanesljiv in varen postopek, ki močno poenostavlja poslovne odnose. Pošlji poročilo na v elektronski obliki do nadzornega organa je možno z uporabo računalnika z nameščeno programsko opremo.

Osebe, ki morajo Zvezni davčni službi predložiti poročila v elektronski obliki

V Rusiji od leta 2014 velja, da morajo vsi davkoplačevalci sestaviti in predložiti elektronske obračune DDV. IN elektronski obliki ne more samo prijaviti davka in finančne izjave nadzornemu organu, pa tudi za prejemanje potrdil o stanju obračunov iz proračunov, uskladitvenih aktov in drugih dokumentov.

V skladu z ruska zakonodaja, poročanje Zvezni davčni službi v elektronski obliki je treba predložiti:

• vsi davkoplačevalci so organizacije in samostojni podjetniki, vključno z davčnimi zastopniki;
• organizacije, ki imajo povprečno število zaposlenih zaposlenih za preteklo koledarsko leto je več kot 100 ljudi;
• novoustanovljena ali reorganizirana podjetja z več kot 100 zaposlenimi;
• največji davkoplačevalci ne glede na število zaposlenih;
• organizacije z več kot 25 zaposlenimi, ki oddajo letna in četrtletna poročila na obrazcih 2-NDFL in 6-NDFL.

Predložitev elektronskega poročanja Zvezni davčni službi prek Infotex Internet Trust

Podjetje "Infotex Internet Trust" zagotavlja storitve za predložitev elektronskega poročanja davčnim organom. Uporabljamo lasten produkt - ViPNet EDI Report.

Elektronska poročila, dokumenti in zahtevki, predloženi Zvezni davčni službi, so podpisani elektronski podpis in šifrirano. To vam omogoča, da dokumentom zagotovite pravno veljavnost in zagotovite, da podatki v poročilu niso bili spremenjeni.

Cene za poročanje Zvezni davčni službi

Ob priključitvi na storitev elektronskega poročanja plačate pravice za uporabo programske opreme ViPNet EDI Report na podlagi licence za 1 leto. Cena storitve se lahko razlikuje glede na regijo in davčni sistem naročnika.

Faze predložitve poročil v elektronski obliki Zvezni davčni službi

Oblikovanje elektronskega dokumenta in njegovo preverjanje napak.

Zaščita in šifriranje dokumentnih podatkov z elektronskim podpisom.

Pošiljanje dokumenta Zvezni davčni službi prek Infotex Internet Trust, ki deluje kot elektronski operater.

Prejmite obvestilo o prejemu poročila davčni službi.

Poročilo lahko oddate na papirju ali prek interneta – z vidika države ni razlike. Toda prek interneta je bolj priročno: ni vam treba tiskati kosov papirja, iti v poslovalnico na kraju registracije in stati v vrsti. In imate več časa za pripravo elektronskih poročil: če morate papirna poročila oddati pred 15., potem elektronska poročila - do 20..

V nekaterih primerih morate predložiti elektronska poročila; vsak državni organ določi takšne pogoje. Davčni urad na primer sprejema samo elektronsko poročilo o DDV in vsa poročila organizacij z več kot 100 zaposlenimi. AMPAK Pokojninski sklad in socialna varnost zavračajo sprejem papirnih poročil podjetij z več kot 25 zaposlenimi. Če želite pravilno vložiti prijavo, preberite pravila na spletnih straneh državnih organov, na katere se prijavite.

Kako oddati elektronsko poročilo

Elektronsko poročanje se lahko izvede preko Osebni prostor na spletni strani vladne agencije ali prek operaterja elektronsko upravljanje dokumentov- EDO. V prvem primeru potrebujete samo elektronski podpis, v drugem - podpis in program operaterja.

Vsa poročila, ki jih oddate državnim organom, morajo biti podpisana. Papirna poročila podpisujete s peresom, elektronska poročila z elektronskim podpisom. Za pošiljanje poročil prek interneta morate kupiti elektronski podpis.

Kateri elektronski podpis izbrati za poslovanje

Preko osebnega računa

Na spletnih mestih vseh regulativnih organov lahko ustvarite osebni račun. To je vaš osebni razdelek na spletnem mestu, kjer vidite prispevke, dolgove in preplačila. Poročila lahko oddate prek osebnega računa: obstajajo potrebni obrazci in pravila za izpolnjevanje.

Elektronsko poročanje na davčno, socialno zavarovanje in pokojninsko blagajno se lahko odda prek davčnega osebnega računa. Če oddate poročila drugim vladnim agencijam, se boste morali registrirati na vsakem spletnem mestu - ni enotnega okna.

V vašem osebnem računu na davčni spletni strani so vidni vaši prispevki, dolgovi in ​​preplačila

Registracija v katerem koli osebnem računu je brezplačna. Prijavite se lahko na dva načina: z računom državnih služb ali s CEP - kvalificiranim elektronskim podpisom. Dokumente pa lahko pošljete samo s CEP.

Za nekatere vladne agencije boste morali kupiti še en elektronski podpis. Na primer, elektronski podpis, ki ga uporabljate na davčni spletni strani, ni primeren za EGAIS. Več podpisov - več stroškov. Poleg tega boste morali samostojno sestaviti urnik in spremljati koledar poročanja.

30% zneska je kazen za pravočasno neplačan davek.

Poročanje prek osebnega računa je dobra možnost za samostojne podjetnike in mala podjetja, ki oddajo minimalno število poročil. Če se prijavljate na več oddelkov z različnimi elektronskimi podpisi, lahko to zaupate operaterju.

Preko operaterja elektronskega upravljanja dokumentov

Operater EDI je organizacija, ki vzpostavlja pretok dokumentov med podjetji ali med podjetji in državo. Dokumenti, ki jih pošljete prek operaterja EDI, imajo pravno veljavo: nosijo vaš elektronski podpis. Operaterji EDI uporabljajo kriptografsko zaščito za varen prenos dokumentov. Država preveri, ali je vse varno, in izda delovno dovoljenje.

Operaterji ERS prodajajo programe za oddajo poročil. V teh programih se poročila zbirajo v enem oknu: ni se vam treba registrirati v osebnih računih vseh vladnih agencij. Standardne funkcije praviloma vključujejo predloge poročil, preverjanje napak pri izpolnjevanju in računovodski koledar – časovni opomnik za datume zapadlosti. Vsa poročila lahko podpišete z enim CEP. Takšni programi so primerni za tiste, ki oddajo veliko poročil različnim regulativnim organom.

Cena programa je odvisna od števila povezanih vladnih agencij in nabora funkcij.

V državni register je vključenih 120 operaterjev EDI. Lahko se jim zaupa

Kako izbrati program za elektronsko poročanje

Programi so potrebni, da vam olajšajo pošiljanje poročil. Glavna merila so komunikacija s potrebnimi državnimi agencijami, opomniki na poročila, preverjanje napak in integracija z vašim računovodskim sistemom.

Število destinacij

Število navodil je, koliko vladnih agencij lahko pošljete poročila. Standardni nabor je Zvezna davčna služba, Sklad za socialno zavarovanje in Pokojninski sklad. Razširjena različica lahko vključuje Rosstat, Rosalkogolregulirovanie in Rosprirodnadzor. Programi z velikim številom smeri so dražji: na primer v Moskvi dve smeri operaterja Kaluga-Astral staneta 2900, štiri pa 3900 rubljev na leto. Preverite, katerim regulativnim organom boste poročali, in izberite program s pravimi navodili.

Korespondenca z vladnimi agencijami

Korespondenca z vladnimi agencijami je vaš komunikacijski kanal. Pogosto državna agencija po preučitvi poročila želi pojasnilo in vam pošlje pismo z zahtevo. Če v programu ni korespondence, zahteve ne boste videli in ne boste mogli odgovoriti. Če ignorirate pisma vladnih agencij, vas lahko kaznujejo. Če želite natančno prejemati vsa obvestila, izberite programe z dopisovanjem.

Računovodski koledar

Za opomnik je potreben koledar obdobje poročanja. Vrste poročil in pogostost predložitve so odvisne od davčnega sistema. Koledar je prilagodljiv in vključuje seznam vladnih agencij, ki jim morate predložiti poročila. Tako ne boste pozabili na nikogar.

Sprava

Usklajevanje je funkcija, ki vas opozori, ko se vneseni podatki ne ujemajo. Ščiti pred nadležnimi napakami, kot je dodatna ničla v vsoti. Ceteris paribus, izberite program s spravo - nikoli nikogar ni motilo, da bi igral na varno.

Integracija z računovodskimi sistemi

Integracija je potrebna, da lahko ustvarite poročilo v vašem računovodskem sistemu in ga nato naložite v program EDI in ga pošljete. Brez integracije morate ustvariti poročilo znotraj programa EDI: trajalo bo več časa. Če ste navajeni delati z 1C ali My Business, poiščite program za upravljanje dokumentov z integracijo.

Način namestitve

Programi za upravljanje dokumentov so razdeljeni na storitve brez povezave in spletne storitve. Programi brez povezave so nameščeni v računalnik in tam shranjujejo podatke - z dokumenti lahko delate samo iz enega računalnika. Spletne storitve hranijo informacije v oblaku, torej v spletni shrambi – dostop imate s katerega koli računalnika, prenosnika, tablice ali telefona.

Nekateri operaterji ponujajo spletne in offline različice istega programa. Oba imata prednosti. Vzemite tistega, ki vam je najbolj všeč.

Trenutno obstaja obsežen trg programskih izdelkov, zasnovanih za elektronsko poročanje. Pri izbiri programski izdelek vsi se soočamo s težavo pri izbiri, analizi vrednosti za denar. Preučili smo potrebe računovodij in menedžerjev pri izbiri ponudnika programske opreme in pripravili preprost načrt.

Sheme poročanja

Zakonodaja predvideva možnost poročanja na tri načine:

• osebno ali preko zastopnika;
• po pošti z dragocenim pismom z opisom priloge;
• v elektronski obliki preko interneta.

Prvi dve metodi ne postavljata vprašanj, za nekatere poslovne subjekte pa sta takšna načina postala nemogoča. Na primer, v skladu s 3. odstavkom Umetnost. 80 in točka 5 Umetnost. 174 Davčni zakonik Ruske federacije, morajo vsi zavezanci DDV, vključno z davčnimi zastopniki, predložiti obračune DDV samo v elektronski obliki prek telekomunikacijskih kanalov. Podobne omejitve veljajo za napovedi dohodnine, obračun zavarovalnih premij in drugo.

Preden izberete programski izdelek, morate razumeti tehnološko plat. Obstajajo tri sheme poročanja:

• naravnost;
• predstavnik;
• portali.

Ime sheme	Bistvo sheme	prednosti	Minusi
naravnost	Naročnik sklene pogodbo z operaterjem elektronskega upravljanja dokumentov ali posrednikom. Posledično se naročniku zagotovi program za pošiljanje poročil, za vodjo ali drugo pooblaščeno osebo pa se izda elektronski digitalni podpis.	Zagotovljen popoln nadzor nad postopkom poročanja. Možno je prejemanje sporočil in zahtev od Zvezne davčne službe. Ko povežete več organizacij, lahko shranite.	Letna plačila. Za pošiljanje poročil je potreben uporabnik, ki razume postopek, pozna zahteve in spremlja roke.
Izvršni direktor	Poročanje se pošlje prek organizacije, ki ima programski paket, ki omogoča pošiljanje poročil drugim organizacijam ali samostojnim podjetnikom.	Nizka cena ene pošiljke (od 100 rubljev). Najlažja možnost: prišli ste do predstavnika - in vse vam je bilo predano.	Popolna odvisnost od integritete predstavnika. Odsotnost povratne informacije poročanje (če ni v pogodbi drugače določeno). Ste opravili poročilo? Ni uspelo? Sprejeto ali ne? Ni možnosti prejemanja zahtev in zahtev od Zvezne davčne službe in odgovora nanje. Reprezentativna shema vzbuja posebno pozornost davčnih organov. Pričakuje se, da bo kmalu ukinjena.
Državni portali	Organizacija kupi "ključ" do elektronskega digitalni podpis(EDS) iz katerega koli akreditiranega certifikacijskega centra in predloži poročila prek države. portali (https://www.nalog.ru/, http://fss.ru/ itd.).	Najnižji strošek velja samo za EDS.	Ločena registracija na vsakem portalu. Različna logika dela na različnih spletnih mestih. Pomoči ali podpore sploh ni.

V nadaljevanju bo upoštevana samo neposredna shema. Sheme "predstavništva" in "portali" ne potrebujeta analize in komentarjev. Ko se odločite za pošiljanje poročil po shemi »portali«, preberite razdelek »Registracija potrdila o elektronskem digitalnem podpisu«.

Udeleženci na trgu elektronskega poročanja

V Rusiji je registriranih 127 operaterjev elektronskega upravljanja dokumentov. Njihov seznam je objavljen na spletni strani Zvezne davčne službe Ruske federacije.

Vodilni na tem trgu se nenehno spreminjajo. Največji (po številu naročnikov) so:

• Tenzor (izdelek - Sbis);
• Kaluga Astral (izdelek - in številni tako imenovani integracijski projekti, kjer se Kaluga Astral pojavlja le kot operater posebnega komunikacij: 1C-Reporting in drugi);
• SKB Kontur (produkti: Kontur-Extern, Elba in Računovodstvo.Kontur);
• Taxcom (izdelki: Dockliner in 1C-Sprinter).

Merila za izbiro izdelka za poročanje

"brezplačno" ali "ni brezplačno"

Preden nadaljujete z izbiro programa, morate razjasniti svoje želje. Tehnološko obstajata dve vrsti programov:

• brez povezave - sistem v računalniku (kopija na zunanji trdi disk ali bliskovni pogon);
• spletne - oblačne tehnologije, delo iz katerega koli računalnika na internetu.

Prva skupina vključuje takšne programske izdelke, kot so VLIS++, 1C-Reporting, Astral Report in drugi.

Pri drugi skupini je vse zelo težko. Uporabniki menijo, da je splet zmožnost dela iz katerega koli računalnika z internetno povezavo. Na primer program Kontur-Extern. Vsa poročanja so ustvarjena in naložena na portal Kontura, a hkrati na delovno mesto nameščeno mora biti sredstvo za zaščito kriptografskih informacij (CIPF). Upoštevati je treba, da če je CIPF nameščen na računalniku, je nemogoče delati iz katerega koli stroja. Če CIPF ni nameščen v računalniku, je na spletu. Takšni programski izdelki vključujejo integracijske rešitve Accounting.Kontur in Kaluga: Bukhsoft, My Business, Glavbukh in drugi.

Na kaj morate biti pozorni pri izbiri programa za poročanje

Ni vedno tisto, kar je drago, upravičilo svojo ceno. Lahko se izkaže, da so za doplačilo na voljo možnosti, ki niso potrebne. Treba je pravilno določiti prioritete in razumeti, kaj želimo dobiti od programa: samo pošiljanje poročil ali dodatne storitve.

Operaterji ponujajo različne dodatne storitve. Tukaj je le nekaj izmed njih:

1. Zaključek dela poklicni računovodja v avtomatskem načinu (storitev sama naredi izračune davkov in prispevkov, naročnik s pritiskom na gumb pošlje poročila vsem regulativnim organom).
2. EDS registracija.
3. Servisno usposabljanje.
4. Nudenje računovodskih nasvetov.
5. Zagotavljanje regulativnega okvira.
6. Shranjevanje podatkov.

Torej ste zahtevali, da program samo pošilja poročila, dodatno pa ste dobili celoten paket. Za nekatere bo to rešitev za vse težave, za druge pa nepotrebna dodatna storitev. Zato je treba pri izbiri programa ali pošiljanja storitve pojasniti, kaj točno je vključeno v ceno. In če teh storitev ne potrebujete, jih zavrnite ali poiščite drugega posebnega komunikacijskega operaterja.

Minimalne zahteve za sistem (razen za pošiljanje FTS, PFR, FSS in Rosstat) so pisma, uskladitve, sistem za pripravo in preverjanje poročil, možnost prenosa datotek poročanja iz drugih programov. Mnogi uporabniki potrebujejo prav to funkcionalnost, preprosto in osnovno, ne obešeno z dodatnimi "loki". Upoštevati morate tudi, koliko naročnikov imate: če upravljate veliko podjetij, morate dobavitelje vsekakor povprašati o tarifi za skupino podjetij. To je običajno koristno.

Pri izbiri programskega izdelka bodite pozorni na vmesnik. Dober vmesnik je intuitiven vmesnik, kar pomeni, da se vam ni treba naučiti delati s programom.

Splošni postopek za povezavo s pošiljanjem poročil

Postopek povezave s programom za pošiljanje poročil je približno enak. Seznam dokumentov, potrebnih za poročanje:

• aplikacijo za povezavo;
• pogodba o izvajanju operaterskih storitev;
• izmenjavo v sistemu EDI;
• dokumenti za registracijo EDS (v skladu z splošno pravilo vključujejo overjene kopije TIN in PSRN podjetja ali samostojnega podjetnika, pa tudi potni list in SNILS vodje).

Poročanje na vladnih organov preko TCS se prenaša v šifrirani obliki, podpisana s potrdilom EDS, izdanim delavcu, ki ima pravico do podpisa. Običajno je to vodja organizacije.

Registracija potrdila o elektronskem digitalnem podpisu

EDS se uporablja za potrditev pristnosti dokumentov, posredovanih po telekomunikacijskih kanalih:

• potrjuje, da podpisano besedilo izvira od podpisnika;
• ščiti podpisani dokument pred popačenjem.

Ponudniki elektronskega poročanja opravljajo storitve registracije certifikata EDS. Pred registracijo potrdila EDS določite obseg podpisa. Morda bo treba podpisati ne samo elektronske izjave. Na primer, pri uporabi elektronskega upravljanja dokumentov ali sodelovati je treba dokumente potrditi z uporabo EDS elektronska dražba. V primeru interesa za razširitev cone Aplikacija EDS povprašajte operaterja posebnih komunikacij o možnostih uporabe EDS.

Če se odločite za pošiljanje poročil po shemi »portali«, opisani v razdelku »Sheme pošiljanja poročil«, registrirajte potrdilo EDS pri akreditiranih ponudnikih. V povprečju je cena registracije potrdila EDS od 950 rubljev.

"Gospodarstvo mora biti gospodarno - to je zahteva časa"

S to tezo je Brežnjev L.I. pojasnil, zakaj je v ZSSR tako blaga "obilje". Danes je izjava Brežnjeva zelo pomembna. Trg operaterjev elektronskega poročanja je natrpan. Prodajalci elektronskega poročanja so prisiljeni redno organizirati promocije in zagotavljati popuste. V zadnjih nekaj letih smo na trgu opazili naslednje delnice:

• programski izdelki za pošiljanje poročil za obdobje od 3 do 6 mesecev - brezplačno;
• nič poročanja - brezplačno;
• znižanje cene za prvo leto storitve;
• 50% popust ob menjavi programskega produkta (prehod s konkurenta).

Struktura cene

Cenike za pošiljanje poročil si lahko ogledate na spletnih straneh operaterjev posebnih komunikacij. Ogledate si lahko na primer spletne strani naslednjih podjetij:

• Računovodstvo.Contour ;
• vezje. zunanji ;
• Moje podjetje ;
• nebo.

Primerjava cen je pogojna, na splošno smo upoštevali eno organizacijo, navedene so najnižje cene za eno leto službe.

Za primerjavo so bile izbrane minimalne programske funkcije: samo pošiljanje poročil vsem vladnim agencijam. Cena narašča z izbiro dodatnih storitev.

Za primerjalna analiza Nebova cenovna ponudba ni bila upoštevana, saj ima določeno ceno za pošiljanje posameznega poročila. Cena je 170 rubljev v Moskvi in ​​regiji, v drugih regijah— 100 rubljev.

Zaključek: avtor cenovna politika voditelji so:

• brez povezave - 1C-poročanje;
• na spletu - Contour. Zunanji.

Cenovni razpon je zelo velik. Za visoko ceno se praviloma skriva dodatna storitev.

Preklop iz enega poročevalskega programa v drugega

Ko se odločate za spremembo programskega izdelka, izberite optimalen čas za prehod. To je bolje narediti v izvensezonskih mesecih, torej v tistih, v katerih ni četrtletnih, polletnih oz. letne računovodske izkaze. Pogoji za povezavo s pošiljanjem poročil se lahko gibljejo od 1 do 10 dni, kar je vsekakor treba upoštevati. Zadnja faza povezave s pošiljanjem poročil prek katerega koli operaterja posebnih komunikacij bo registracija na davčnem strežniku. Tega tehničnega vidika ni mogoče prilagoditi, torej postopka ni mogoče prehiteti. Registracija na davčnem strežniku je praviloma hitra, včasih pa pride do napak v državni agenciji. Zato kategorično ne priporočamo izdaje EDS na zadnji dan obdobja poročanja - nevarnost zamude pri pošiljanju zahtevanega poročila bo precej realna.

V primeru spremembe programa sredi leta je bolje predvideti možnost prenosa poročil iz enega programa v drugega.