Xatarlarni to'g'ri baholang. Xatarlarni tahlil qilish va baholash uchun hisobotdan foydalanish

Ushbu bobning materiallarini o'rganish natijasida talaba:

• bilish xavfni sifat va miqdoriy baholashning yondashuvlari va usullari;
• qila olish tasvirlab bering amaliy foydalanish baholash usullari;
• Shaxsiy xavflarni miqdoriy baholashning amaliy usullari.

Xatarlarni baholash jarayonining bosqichlari

Xavfni baholash - umuman olganda, bu xavf omillarining yuzaga kelish ehtimolini aniqlash jarayoni, ya'ni. loyihaning (biznesning) rivojlanishiga va rejalashtirilgan natijalarga erishishga salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin bo'lgan muayyan hodisalar yoki vaziyatlar. Tor ma'noda xavfni baholash - bu xavflarning miqdorini (darajasini) miqdoriy yoki sifat jihatidan aniqlash.

General xavfni baholash ketma-ketligi Odatda, u quyidagi bosqichlarni o'z ichiga olgan besh bosqichdan iborat:

• 1) xavfning manbalari va sabablarini, bosqichlari va xavf yuzaga keladigan ishlarni aniqlash;
• 2) ko'rib chiqilayotgan loyihaga xos bo'lgan barcha mumkin bo'lgan xavflarni aniqlash;
• 3) individual risklar darajasini va umuman loyihaning iqtisodiy maqsadga muvofiqligini belgilaydigan xavf darajasini baholash;
• 4) xavfning maqbul darajasini aniqlash;
• 5) xavflarni kamaytirish choralarini ishlab chiqish.

Baholashning dastlabki ikki bosqichi hisobga olingan holda amalga oshirilishi mumkin

muayyan vaziyat va yuqorida keltirilgan xatarlarning umumiy tasnifini qo'llash va tahlil qilish bilan.

Ushbu algoritmga muvofiq, xavfni baholash xavfni o'rganishning bir-birini to'ldiruvchi ikkita sohasiga bo'linadi - sifatli(birinchi, ikkinchi va beshinchi bosqichlar) va miqdoriy tahlil(uchinchi, to'rtinchi va beshinchi bosqichlar), shuning uchun risklarni tahlil qilish usullarini shunga ko'ra ham tasniflash mumkin.

Xatarlarni baholash yondashuvlari

Nazariy kelishmovchiliklarga qaramay, turli xil amaliy hisob-kitoblarda xavf va noaniqlik omillarini hisobga olishda taxminan bir xil yondashuvlar qo'llaniladi (har ikkala alohida va birgalikda).

Birinchi yondashuv xavfni sifatli tahlil qilishga qaratilgan

Bu erda dizayner-iqtisodchi loyiha ishtirokchisi uni amalga oshirish jarayonida qanday xavfli vaziyatlarga duch kelishi mumkinligini aniqlashi kerak. Vaziyatga qarab, loyiha muayyan barqarorlashtirish mexanizmlarini - xavfni kamaytirish yoki qayta taqsimlash choralarini ko'rishi mumkin. Boshqacha aytganda, ushbu yondashuvni qo'llash loyihani amalga oshirishning tashkiliy-iqtisodiy mexanizmini takomillashtirish, loyihani amalga oshirishning o'zgaruvchan sharoitlariga moslashishini ta'minlash imkonini beradi. Bunday moslashuv amalga oshirilishi mumkin turli yo'llar bilan:

• loyiha nafaqat kontragentlar tomonidan muayyan ishlarni bajarish yoki xizmatlar ko'rsatish muddatlarini, balki ushbu muddatlarni buzganlik uchun sanksiyalarni ham belgilaydi;
• Loyihani amalga oshirish jarayoni bosqichlarga bo'linadi va bosqich tugagandan so'ng har safar keyingi bosqichga o'tish kerakmi yoki yo'qmi, buni qachon qilish yaxshiroq, avval ishlab chiqilgan bosqichda nimani o'zgartirish kerakligi haqida qaror qabul qilinadi. uning samaradorligini oshirish loyihasi;
• bozorda raqobatdosh mahsulotlar yoki ishlab chiqarishning yangi texnologik usullari paydo bo'lishi imkoniyati hisobga olinadi, shu munosabat bilan loyihani amalga oshirish muddati cheklanadi yoki kelgusida ishlab chiqarilayotgan mahsulotlar narxini pasaytirish nazarda tutiladi;
• ishlab chiqarilayotgan mahsulotlar narxi pasaygan taqdirda ishlab chiqarish hajmi kamayishi va zaxiralar tayyor mahsulotlar ko'tarilish. Va teskari.

Ushbu yondashuv bilan loyihani amalga oshirish jarayonining o'zi "daraxt" shaklida taqdim etiladi, uning shoxlari muayyan sharoitlardagi o'zgarishlarga va loyihani davom ettirish yoki sozlash bo'yicha qabul qilingan qarorlarga mos keladi. Loyihaning samaradorligini baholash loyihaning barcha mumkin bo'lgan stsenariylarini ("filiallar") ko'rib chiqishni talab qiladi. Ko'pincha, har bir "filial" ga ma'lum ehtimollar tayinlanadi, keyin esa loyihaning samaradorligi matematik kutish formulasi bilan aniqlanadi.

Ikkinchi yondashuv xavf omillari va dizayndagi noaniqlikni to'g'ridan-to'g'ri hisobga olishga qaratilgan. bular. loyihaning asosiy texnik va iqtisodiy parametrlarini belgilashda. Dizaynning har qanday bosqichida hech qanday dizayner barcha turdagi xarajatlar va foydalarning hajmini mutlaqo aniq aniqlay olmasligi aniq.

Uchinchi yondashuv diskont stavkasini tuzatish shaklida noaniqlikni hisobga olishga qaratilgan. bular. xavf mukofoti deb atalmish joriy etish orqali. Ayniqsa, ko'pincha bu yondashuv xavfni o'lchanadigan noaniqlik deb tushunadiganlar tomonidan tanlanadi. E'tiborlisi, diskont stavkasiga "xavf mukofoti" ning kiritilishi ushbu kontseptsiyaning o'zi ta'rifini o'zgartirishga majbur qiladi. Bunday holda, diskont stavkasi odatda ushbu loyiha bilan bir xil xavf darajasiga ega bo'lgan muqobil investitsiyalar bo'yicha maksimal daromad sifatida tushuniladi. Ushbu guruhning turli usullarida xavf omillari to'plami va tegishli "xavf mukofoti" ni tanlash uchun tegishli qoida o'ziga xos tarzda shakllantiriladi. Ha, ichida kümülatif usul xavf omillari ro'yxati jadvalda keltirilgan, bunda har bir omil ekspert tomonidan belgilangan "xavf mukofoti" ga to'g'ri keladi.

Shuni ta'kidlash kerakki, ushbu yondashuvda loyihalarni amalga oshirish bilan bog'liq risklarning butun xilma-xilligi bitta ko'rsatkichda - diskont stavkasida jamlangan. Hisob-kitoblarning qulayligini ta'minlash, ayni paytda vaqt bo'yicha xavflarning taqsimlanishini hisobga olmaydi.

Xatarlarning tarkibi va vaqt o'tishi bilan ularning qisqarish dinamikasi turli loyihalarda har xil bo'lganligi sababli, buni diskont stavkasining bitta ko'rsatkichida aks ettirishning ilmiy asoslangan usullari yo'q va bu borada mavjud tavsiyalar ekspert baholaridan boshqa narsa emas.

"Xavfga moslashtirilgan" chegirma stavkalaridan foydalanganda qaysi biri ekanligini bilish muhimdir pul oqimi ushbu stavkada chegirmaga ega bo'lishi kerak.

To'rtinchi yondashuv xavf omillari va noaniqlikni to'liq hisobga olish mumkin emas degan postulatga asoslanadi. har qanday turdagi indikatorda NPV. Buning o'rniga, muayyan amalga oshirish sharoitida (ma'lum stsenariylar bo'yicha) loyiha bilan nima sodir bo'lishini aniq ko'rsatadigan hisob-kitoblarni amalga oshirish taklif etiladi. Ushbu yondashuv bilan xavflar aniq loyiha parametrlari va uning iqtisodiy muhitining noqulay kombinatsiyasi ehtimoli sifatida tushuniladi. Shuning uchun, bu erda xavfni baholash kamayadi har qanday parametrning o'zgarishi loyiha va uning pul oqimiga ta'sir darajasini aniqlash maqsadida loyiha NPV,- deb atalmish sezgirlik tahlili."Agar o'zgaruvchi qiymatining o'zgarishi sof joriy qiymatga sezilarli ta'sir ko'rsatmasa, u holda investitsiya qarorining to'g'riligi ushbu o'zgaruvchining qiymatini aniqlashning to'g'riligi va to'g'riligiga bog'liq bo'lishi dargumon. Agar kichik o'zgarishlar bo'lsa ham. o'zgaruvchida darajasiga kuchli ta'sir ko'rsatadi NPV, keyin loyiha ushbu o'zgaruvchining qiymatiga juda sezgir deb hisoblanadi, chunki bu parametr katta darajada loyihaning xavf darajasini belgilaydi. Bunday holda, ushbu o'zgaruvchining mumkin bo'lgan qiymatlarini baholashga eng katta e'tibor berilishi kerak. O'zgaruvchi investitsiya loyihasining natijasi uchun hal qiluvchi bo'lib chiqadigan joyda va agar bu o'zgaruvchi yuqori noaniqlik bilan tavsiflangan bo'lsa, savol tug'iladi: umuman bu loyihani amalga oshirishga arziydimi? loyiha parametrlarining chegara qiymatlari(mahsulot narxi, ishlab chiqarish hajmlari va boshqalar), ya'ni. ushbu parametrlarning bunday qiymatlari, bunda NPV loyiha nolga tushadi.

Barqarorlik hisob-kitoblari odatda yordamchi rol o'ynaydi, investor va rejalashtiruvchilarga qaysi loyiha parametrlari va qaysi xavf omillariga alohida e'tibor berilishi kerakligi haqida ma'lumot beradi.

Loyiha parametrlarini o'zgartirish usulidan foydalangan holda, uning parametrlarining o'zaro bog'liqligi ko'pincha hisobga olinmaydi. Shuning uchun, o'zaro bog'liq parametrlarning sinxron o'zgarishi holatlarini ko'rib chiqish to'g'riroq bo'ladi, ya'ni. loyihani amalga oshirish uchun turli mumkin bo'lgan stsenariylar. Qoidaga ko'ra, real loyihalarni baholashda o'nlab mumkin bo'lgan stsenariylar ko'rib chiqiladi - bu turli xil "xavfli" vaziyatlarning oqibatlarini hisoblash va aniqlashtirishga yordam beradi. tashkiliy va iqtisodiy loyihani amalga oshirish mexanizmi.

Nihoyat, xavfni baholash tizimini qurishda, birinchi navbatda, zarur qaror qabul qilish uchun zarur bo'lgan ma'lumotlarni olish bilan bog'liq holatlarni hisobga olish kerak. Beshinchi yondashuvni baholash usullari - sub'ekt ega bo'lgan ma'lumotlarning to'liqligiga qarab, uchta katta guruhga bo'linishi mumkin (2.1-rasm): 1) aniqlik, masalan, xavfli vaziyat to'g'risidagi ma'lumotlar etarli darajada to'liq taqdim etilganda. moliyaviy hisobot(buxgalteriya balansi, daromadlar to'g'risidagi hisobot va boshqalar); 2) qisman noaniqlik, agar xavf holati to'g'risidagi ma'lumotlar asosan xavf hodisalarining paydo bo'lish chastotasi shaklida mavjud bo'lsa; 3) to'liq noaniqlik, agar xavfli vaziyat haqida ma'lumot bo'lmasa, noaniqlikni qisman aniqlash uchun mutaxassislar va ekspertlarni jalb qilish mumkin.

Guruch. 2.1.

Tadbirkorlik xavfi to'g'risidagi dastlabki ma'lumotlarning minimal miqdori bilan riskni baholash muammosini hal qilish qiyinlashadi va olingan natijalarning ishonchliligi pasayadi.

Keling, biz ko'rsatgan guruhlarning semantik mazmuniga batafsil to'xtalib o'tamiz.

• Northcott D. Investitsion qarorlar qabul qilish. Moskva: Banklar va birjalar; BIRLIK, 1997 yil.

Hozirgi vaqtda mumkin bo'lgan favqulodda vaziyatlarni baholashda "xavf" yondashuvi keng qo'llaniladi favqulodda vaziyatlar ham tabiiy, ham inson tomonidan yaratilgan. Rasmiy hujjatlarda xavflarni baholash mavjudligini hisobga olgan holda, "xavf" yondashuvining asosiy qoidalarini ko'rib chiqish kerak.

Xavf - bu inson faoliyati yoki tabiatning namoyon bo'lishi inson qadriyatlariga - hayotiga, sog'lig'iga, moliyaviy ahvoliga ta'sir qiluvchi oqibatlarga olib kelishi mumkin bo'lgan o'lchovdir.

Xavfni noxush hodisa (avariya, falokat, hodisa, favqulodda) ehtimoli va ushbu noxush hodisa natijasida etkazilgan zarar miqdori bo'yicha baholash odatiy holdir. To'g'ri, bu miqdorlar bir-biridan alohida mavjud, chunki ularning birgalikda yashashi, asosan, imkonsizdir.

Xavflarni baholash bir nechta funktsiyalarga ega.

Men funktsiya - ishlab chiqarishning xavflilik darajasini baholash.

II funksiya - bir xil turdagi ishlab chiqarish, asbob-uskunalar, hududni bir xil parametrlar bo'yicha solishtirish.

III funktsiyasi - uskunani tanlash, ishlab chiqarish bo'yicha qaror qabul qilish.

IV funktsiyasi - o'ta xavfli ishlab chiqarishlarni aniqlash va xavfni kamaytirish choralarini ko'rish.

Har bir funktsiya amaliy maqsadga ega. Ulardan birinchisi xavfli va zararli mehnat sharoitlariga ega bo'lgan kasblarni ta'kidlash uchun mo'ljallangan.

Ikkinchi funktsiya bir xil turdagi ishlab chiqarishning texnik mukammalligini qiyosiy baholash vazifasini bajaradi.

Uchinchi funktsiya boshqalardan ko'ra ko'proq xavfsizlikni ta'minlaydigan ma'lum bir kompaniya, korxona, mamlakat uskunalarini tanlash to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos bo'lib xizmat qiladi.

Nihoyat, to'rtinchi funktsiya ishlab chiqarishning boshqalardan ko'ra xavfliroq va takomillashtirilishi kerak bo'lgan qismini aniqlash uchun mo'ljallangan.

8.2. Xatarlarni baholash usullari

Xavf juda keng tarqalgan va umumiy tushunchadir. Shu bilan birga, bir xil ishlab chiqarish va turli odamlarning risklarini baholash har xil bo'lishi mumkin. Bu mumkin, chunki xavfni baholashda turli xil yondashuvlar mavjud.

Texnokratik Xatarlarni baholashga yondashuv xavflarning texnik sabablarini tahlil qilish va ularning namoyon bo'lish imkoniyatlarini ehtimollik bilan baholashga asoslanadi.

Iqtisodiy yondashuv kutilayotgan yo'qotish yoki foydaning yo'qolishini pul nuqtai nazaridan baholashga asoslanadi.

Psixologik yondashuv xavfni inson tomonidan baholashga ustuvor ahamiyat beradi, ehtimollik qiymatlariga ishonmaydi, lekin shaxsning fikrini hisobga olishni afzal ko'radi. Ushbu reytinglar odatda "juda yuqori xavf", "yuqori xavf", "o'rtacha xavf", "kichik xavf" shaklida bo'ladi.

Ijtimoiy yondashuv xavf haqidagi mulohazalarni, bu haqda butun jamiyat yoki bir guruh odamlarning fikrini bog'laydi. Bu jamiyatda oldindan shakllangan yoki xavf o'zini namoyon qilganda o'z-o'zidan paydo bo'lishi mumkin bo'lgan "olomon psixologiyasi".

Bu erda ishlab chiqarishda inson xavfsizligi ko'rib chiqilayotganligi sababli, biz texnokratik yondashuvni ko'rib chiqish uchun asos qilib olamiz, qolganlari esa ishlab chiqarishdagi odamlarning xatti-harakatlariga ta'sir qiladi. Shu bilan birga shuni ta'kidlab o'tamizki, korxonadagi xo'jalik xizmatlari uchun, shuningdek, birinchi rahbarlar uchun texnokratik yondashuv bilan bir qatorda iqtisodiy yondashuv ham muhimdir. Xizmatlar uchun yong'in xavfsizligi va favqulodda vaziyatlar muhim ahamiyatga ega, texnokratik bilan birga, va ijtimoiy yondashuv, chunki xavfning birinchi namoyon bo'lishida vahima ehtimolini hisobga olish kerak. Biroq, texnokratik yondashuv asosiy bo'lib qolmoqda.

Texnokratik yondashuv doirasida xavfni baholashning quyidagi usullari ishlab chiqilgan va qo'llaniladi.

Fenomenologik usul, asbob-uskunalarning ishlashi, zarur va etarli sharoitlarning paydo bo'lishi natijalariga ko'ra xavfning rivojlanish jarayonining mumkin bo'lgan yo'nalishini aniqlashga asoslangan.

deterministik usul buzilishlar, deformatsiyalar, tarkibiy qismlarni yo'q qilish bosqichlari orqali xavf rivojlanishining ketma-ket bosqichlarini tahlil qilishni nazarda tutadi. Xavfning rivojlanish jarayoni analitik modellar yordamida tasvirlangan.

Ehtimoliy usul voqea sodir bo'lish ehtimolini baholash va xavfning ma'lum bir rivojlanish yo'lining shartli ehtimolini hisoblashni o'z ichiga oladi. Shu bilan birga, uskunaning ishdan chiqishi hodisalarining tarmoqlangan zanjirlari tahlil qilinadi va voqea sodir bo'lishining umumiy ehtimoli baholanadi.

Usullarning har biri o'z qo'llash sohasiga ega. Fenomenologik usul xavfning rivojlanish jarayoni hech qanday oqibatlarga olib kelmaydigan, ketma-ket davom etadigan va shuning uchun avariya uchun zarur va etarli shart-sharoitlarning yuzaga kelishi holatlarini ko'rib chiqish va baholash mumkin bo'lgan hollarda keng qo'llanilishi mumkin. Agar xavfning rivojlanish jarayoni tarvaqaylab ketishi mumkin bo'lsa, ya'ni. rivojlanishning muqobil yo'llari bor, keyin bu usul juda katta qiyinchiliklarga duch keladi.

Deterministik usul tasodifiy hodisalarni ko'rib chiqmaydi, lekin xavfli vaziyat va baxtsiz hodisani yaratishga olib keladigan eskirish va qarish, ruxsat etilgan yuklardan oshib ketish, muntazam ravishda yo'q qilish jarayonlarini ketma-ket tahlil qiladi. Tasodifiy omillarni hisobga olmagan holda ketma-ket yo'q qilish modellarini yaratishning murakkabligi bu usulni hisoblash uchun mashaqqatli qiladi va tasodifiylikni hisobga olmaslik tufayli xatolarga ega. Biroq, u bir hil (mexanik, elektr) tizimlarda qo'llaniladi, chunki ishonchlilikdagi nosozliklar yuzaga kelishini tavsiflash bo'yicha to'plangan tajriba.

Ehtimoliy usul xavfning rivojlanish jarayoni hodisaning natijasiga qarab muqobil yo'llar bilan borishi mumkin bo'lgan hollarda keng qo'llaniladi. Bunday holda, yakuniy hodisaning shartli ehtimollarini topish kerak, bu esa, aslida, ehtimollik usulini nazarda tutadi. Zanjirda sodir bo'lgan hodisaning ehtimolligi uskunaning ishdan chiqishi ehtimoli asosida aniqlanishi mumkin, agar bu mumkin bo'lmasa, statistik ma'lumotlardan. Bu usulning kamchiligi, chunki statistik ma'lumotlar kamdan-kam hollarda bir hil namunadan aniqlanadi.

2.2. Xatarlarni statistik baholash usullari

Risklarni boshqarish - bu odamlarga, mulkka, mulkka doimiy tahdid soladigan xavf darajasini to'g'ri tushunishni anglatadi. moliyaviy natijalar iqtisodiy faoliyat. Tadbirkor uchun uning faoliyati duchor bo'ladigan xavfning haqiqiy qiymatini bilish muhimdir. Xavf qiymati deganda tadbirkorning haqiqiy yo'qotishlari, ushbu yo'qotishlar miqdorini kamaytirish xarajatlari yoki bunday yo'qotishlar va ularning oqibatlarini qoplash xarajatlari tushunilishi kerak. To'g'ri baholash moliyaviy menejer haqiqiy qiymat Xatarlarni boshqarish unga mumkin bo'lgan yo'qotishlar hajmini ob'ektiv ravishda ko'rsatishga va ularni oldini olish yoki kamaytirish yo'llarini belgilashga imkon beradi, agar yo'qotishlarning oldini olishning iloji bo'lmasa, ularning qoplanishini ta'minlaydi.

Xavfni baholash - bu xavfni tahlil qilish bosqichi bo'lib, uning miqdoriy xususiyatlarini aniqlashga qaratilgan: noxush hodisalarning yuzaga kelish ehtimoli va mumkin bo'lgan o'lcham zarar. Muayyan jarayonlar uchun xavfni baholashning asosiy usullarini ajratib ko'rsatish mumkin:

1) o'tmishda sodir bo'lgan noxush hodisalar to'g'risidagi statistik ma'lumotlarni tahlil qilish;

2) jarayonlarning sabab-oqibat munosabatlari tuzilishini nazariy tahlil qilish.

Mavjud statistik ma'lumotlardan foydalanib, noxush hodisalarning yuzaga kelish ehtimoli va zarar miqdorini taxmin qilish mumkin. Bu usul tez-tez va bir xil voqealar uchun javob beradi.

Xavf darajasini alohida baholashni ta'minlaydigan usullarga dispersiya kiradi, ya'ni xavfli investitsiyalarning haqiqiy natijalarining o'rtacha kutilganidan kvadrat og'ishlarining o'rtacha og'irligi.

Dispersiya quyidagicha hisoblanadi:

bu yerda q dispersiya;

X - investitsiya resurslarini investitsiya qilishning har bir holati uchun kutilayotgan qiymat;

X - investitsiya faoliyati xavfining o'rtacha kutilayotgan qiymati;

n - investitsiya resurslarining investitsiyalar soni (chastotasi).

Dispersiya investitsiya xavfi chastotasining mutlaq o'zgarishini tavsiflaydi va nisbiy tebranish darajasi o'zgaruvchanlik koeffitsientini ko'rsatadi, bu formula bilan hisoblanadi:

bu erda V - o'zgaruvchanlik koeffitsienti;

q - standart og'ish;

x - investitsiya faoliyati riskining o'rtacha kutilayotgan qiymati.

O'zgaruvchanlik koeffitsienti 1 dan 100% gacha o'zgarishi mumkin.

Variatsiya koeffitsienti qanchalik yuqori bo'lsa, dispersiya shunchalik katta bo'ladi. Quyidagilarni o'rnatdi sifatli baholash o'zgaruvchanlik koeffitsientining turli qiymatlari:

10% gacha - investitsiya faoliyati xavfining past o'zgaruvchanligi;

10-25% - investitsiya faoliyati xavfining o'rtacha, o'rtacha tebranishi;

25% dan ortiq - investitsiya faoliyati xavfining yuqori o'zgaruvchanligi.

Dispersiya va o'zgaruvchanlikni qo'llashda, tavakkalchilik investitsiya loyihasini amalga oshirish natijasida natija olishning matematik jihatdan aniqlangan ehtimoliga ega ekanligi hisobga olinadi. Bu ehtimollik, o'z navbatida, sub'ektiv ravishda ekspert tomonidan yoki ob'ektiv ravishda xavf darajasi chastotalarining matematik hisob-kitoblariga asoslangan holda aniqlanishi mumkin.

Dispersiya va standart og'ish mutlaq dispersiya o'lchovlari bo'lib xizmat qiladi va o'zgaruvchan atribut o'lchanadigan bir xil jismoniy birliklarda o'lchanadi.

O'zgaruvchanlik koeffitsienti - nisbiy qiymat. Shuning uchun u turli o'lchov birliklarida ifodalangan xususiyatlarning o'zgaruvchanligini solishtirish uchun ishlatilishi mumkin.

Kutilayotgan natijaning shakllanishiga (masalan, foyda miqdori) ko'plab tasodifiy omillar ta'sir qilganligi sababli, u, albatta, tasodifiy o'zgaruvchidir.

X tasodifiy miqdorning xarakteristikalaridan biri uning ehtimolliklarining taqsimlanish qonunidir.

Tarqatishning tabiati, turi aks ettiriladi umumiy shartlar, hodisaning mohiyati va tabiatidan kelib chiqadigan va o'rganilayotgan ko'rsatkichning o'zgarishiga ta'sir qiluvchi xususiyatlar (kutilayotgan natija).

Yo'qotishlar kam uchraydigan, ammo sezilarli bo'lgan holatlar zavod portlashi yoki zilzila kabi halokatli hodisalar natijasida yuzaga keladi. Aksincha, yo'qotishlar tez-tez sodir bo'ladigan, lekin ularning hajmi nisbatan kichik bo'lgan holatlar umumiy xarakterga ega. Masalan, katta parkning avtomashinaning jismoniy shikastlanishi (masalan, baxtsiz hodisa natijasida).

Tashkilotlarning muhim qismi katta miqdordagi nisbatan kichik yo'qotishlarga duchor bo'ladi ( xavf, tasodifiy) xavf-xatarlar bo'yicha. Misol uchun, yirik ishlab chiqarish korxonalarida har yili ishchilarning ko'p sonli kichik jarohatlari sodir bo'ladi. Boshqa tashkilotlar zavoddagi katta yong'in yoki portlash kabi halokatli yo'qotishlarga duchor bo'lishadi, men buni tez-tez sodir bo'lmaydi deb o'ylayman. Bu ikki ekstremal o'rtasida yo'qotishlar bor. o'rta kattalik, qaysi bir chastota bilan sodir bo'lishi mumkin yoki bo'lmasligi mumkin.

14-jadval Xavf darajasining empirik shkalasi

Yuqori darajadagi xavf bilan qaror qabul qilish qaror qabul qiluvchilarning tavakkal ishtahasiga bog'liq. Biroq, bunday qarorlarni qabul qilish, agar nomaqbul oqibatning yuzaga kelishi tadbirkorni (firmani) bankrotlikka olib kelmasa, mumkin.

Og'ishning maqbulligini baholash uchun V o'zgaruvchanlik koeffitsienti qo'llaniladi.Bunda o'zgaruvchanlik koeffitsientining quyidagi tebranish (xavf) shkalalari beriladi: 0,1 gacha - zaif; 0,1 dan 0,25 gacha - o'rtacha; 0,25 dan yuqori - yuqori.

Bankrotlik xavfini belgilovchi koeffitsientning maqbulligini baholashda bir-biriga zid bo'lmagan bir nechta nuqtai nazarlar mavjud. Ba'zi mualliflarning fikricha, optimal risk koeffitsienti 0,3, bankrotlikka olib keladigan xavf darajasi esa 0,7 va undan yuqori. Boshqa manbalar yuqoridagi koeffitsientning quyidagi darajalari bilan xavf shkalasini taqdim etadi: qabul qilinadigan xavf - 0,25 gacha, maqbul xavf - 0,25-0,50, tanqidiy xavf - 0,50-0,75, halokatli xavf - 0,75 dan yuqori.

Deyarli barcha mualliflarning fikriga ko'ra, bankrotlik xavfini 0,3 dan 0,7 gacha belgilovchi koeffitsient chegarasida yuqori xavf zonasi mavjud. Ushbu zona chegaralarida xavfli hodisani amalga oshirish to'g'risidagi qaror, istalmagan natija (xavf hodisasi) sodir bo'lmagan taqdirda mumkin bo'lgan daromad miqdori va qaror qabul qiluvchilarning xavf ishtahasi bilan belgilanadi.

Amaliyot shuni ko'rsatadiki, ijtimoiy-iqtisodiy hodisalarning taqsimlanishini tavsiflash uchun ko'pincha normal taqsimot deb ataladigan taqsimot qo'llaniladi.

Iqtisodiy faoliyat natijalarining aksariyati (daromad, foyda va boshqalar) tasodifiy o'zgaruvchilar sifatida normaga yaqin qonunga bo'ysunadi degan taxmin iqtisodiy riskni miqdoriy baholash muammosiga bag'ishlangan adabiyotlarda keng qo'llaniladi. Ma'lumki, normal taqsimot qonuni hodisalarning tarqalishiga xos bo'lib, agar ularning natijasi ko'p sonli mustaqil omillarning birgalikdagi harakati natijasi bo'lsa va bu omillarning hech biri ustun ta'sir ko'rsatmasa.

Darhaqiqat, sof shaklda iqtisodiy hodisalarning normal taqsimlanishi kamdan-kam uchraydi, ammo populyatsiyaning bir xilligi kuzatilsa, ko'pincha haqiqiy taqsimotlar normaga yaqin bo'ladi.

Amalda, qabul qilingan taqsimotning haqiqiyligini tekshirish uchun taqsimot qonuni haqidagi qabul qilingan gipotezani qabul qilish yoki rad etishga imkon beruvchi turli xil moslik mezonlari (empirik va nazariy taqsimotlar o'rtasida) qo'llaniladi.

Ehtimollar nazariyasi va matematik statistika kursidan ma'lumki, normal taqsimlangan tasodifiy miqdor uzluksiz bo'lib, uning differentsial taqsimot funktsiyasi quyidagi ko'rinishga ega:

bu yerda y = f(x) har bir x nuqta uchun ehtimollik zichligi taqsimotini belgilaydi.

Tashkiliy yo'qotishlar yo'qotishlarning chastotasi (soni) va yo'qotishlarning jiddiyligi (hajmi) bilan tavsiflanadi. Ushbu tushunchalar tashkilotning operatsion va moliyaviy/bozor risklarining barcha turlariga taalluqlidir.

Chastotasi ( yo'qotishlar chastotasi) zararlar - ma'lum vaqt davomida, masalan, bir yil davomida yo'qotishlar sodir bo'lgan sug'urta hodisalari soni. jiddiylik ( yo'qotishlarning jiddiyligi) zararlar - zararni qoplash uchun to'lanishi kerak bo'lgan pul ko'rinishidagi yo'qotishlar miqdori. Oxirgi xarakteristika individual yo'qotishlar va yo'qotishlar guruhining hajmini aniqlash uchun ishlatilishi mumkin.

Biroq, biz ko'rib chiqqan tavakkalchilik ta'rifidan kelib chiqqan holda, bu erda keltirilgan formulalarda xavf tushunchasining muhim omillariga hatto to'xtalib o'tilmagan.

Qo'shimcha dalillarni tasdiqlash va ko'rsatish uchun biz quyidagi oddiy misolni keltiramiz.

Tasavvur qiling, ma'lum bir kenglikdagi ariqdan sakrab o'tishi kerak bo'lgan odam. Agar xandaq kichik bo'lsa va odam yaxshi sportchi bo'lsa, unda xavf haqida o'ylash paydo bo'lmaydi. Ammo agar xandaq shunchalik keng bo'lsa, muvaffaqiyatli sakrash atigi 80% bo'lsa, vaziyat darhol o'zgaradi. Biroq, agar yarim metr chuqurlikdagi ariqdan emas, balki 100 m chuqurlikdagi tubsizlikdan sakrash kerak bo'lsa, muammo xavf nuqtai nazaridan qanday o'zgaradi! Va, albatta, xavfni aniqlash nuqtai nazaridan, qanday rag'batlantirish muvaffaqiyatga erishishni rag'batlantirishini hisobga olish kerak.

Bizning har kungi xavflarni baholashimiz har doim g'alaba qozonishning mumkin bo'lgan natijalarini va ularga yordam beradigan vaziyatlarni, muvaffaqiyatsizlikka uchragan taqdirda mumkin bo'lgan yo'qotishlarni solishtirishga asoslanadi.

Keling, daromad va mumkin bo'lgan yo'qotishlarni baholashni hisobga olgan holda, xavfni raqamli ifodalash imkoniyati haqidagi fikrga qaytaylik.

Shuning uchun ko'rib chiqilgan xavf omili yirik loyiha va dasturlarni rejalashtirish va baholashda qo'llaniladi.

Yuqoridagi kamchiliklar amaliyotda sohada hal etilayotgan vazifalarning murakkabligiga qarab turli baholash mezonlari va xavf darajasining ko'rsatkichlari qo'llanilishiga olib keladi. tadbirkorlik faoliyati.

Shu bilan birga, bilan birga miqdoriy aniqlash xavf darajasi, uni baholash turli xil shkalalar yordamida to'ldiriladi, ular ma'lum darajada xavfning maqbulligi bo'yicha tavsiyalardir va ba'zi sub'ektiv omillarni hisobga oladi. Ushbu sub'ektiv omillarni hisobga olish uchun ekspert risklarini baholash qo'llaniladi.

Inqirozlarni boshqarish kitobidan: ma'ruza matnlari muallif Babushkina Elena

3. Investitsion riskni baholash usullari Eng dolzarb muammo inqirozni boshqarish Rossiyada hozirda investitsiya jarayonlari rivojlanmoqda. Hozirgi vaqtda xorijiy investorlar tomonidan mahalliy investitsion tuzilmaga ishonchsizlik tendentsiyasi kuzatilmoqda.Jarayon

"Marketing" kitobidan: ma'ruza matnlari muallif Loginova Elena Yurievna

6. Samaradorlikni baholash usullari marketing faoliyati Ishlab chiqarishga ijobiy ta'sir ko'rsatadigan va raqobatbardoshlikni oshiradigan marketing faoliyatini amalga oshirish uchun tashkilotlarning samaradorligini muntazam ravishda baholash kerak.

Marketing kitobidan: Cheat Sheet muallif muallif noma'lum

Kitobdan Boshqaruv qarorlari muallif Lapygin Yuriy Nikolaevich

13.4. Samaradorlik turlari va baholash usullari Har qanday boshqaruv tizimining faoliyati ma'lum natijalarga erishishga qaratilgan va yo'naltirilgan. Ularga erishish uchun tegishli resurslar sarflanadi. Strategik o'zgarishlarning samaradorligini aniqlash mumkin, agar

"Moliyaviy menejment" kitobidan. Beshik muallif Zagorodnikov S.V.

22 MOLIYANI BOSHQARUVDA AKTİVLARNI BAHOLASH USULLARI Moliyaviy menejment amaliyotida aktivlarning umumiy qiymatini baholashning bir necha usullaridan foydalaniladi.1. Balansni baholash usuli oxirgi hisobot balansi ma'lumotlari asosida amalga oshiriladi va bir qatorga ega

Kitobdan Innovatsiyalarni boshqarish: Qo'llanma muallif Muxamedyarov A.M.

83 KORXONA SOLIQ YUKINI BAHOLASH USULLARI Adabiyotlarda xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning soliq yukini aniqlashning turli usullari mavjud. Soliq yukini baholashning ayrim usullari.1. Soliq yukining og'irligi barchaning nisbati bilan baholanadi

"Dummylar uchun loyiha boshqaruvi" kitobidan muallif Portni Stenli I.

"Moliyaviy boshqaruv oson" kitobidan [Menejerlar va yangi boshlanuvchilar uchun asosiy kurs] muallif Gerasimenko Aleksey

5-bob Resurslarni baholash uslublari Ushbu bobda… Xodimlarning malakasi va imkoniyatlarini qanday aniqlash mumkin. Loyihada ishlash uchun qancha odam talab qilinadi Bir nechta mas'uliyatni bajarish Bir nechta mas'uliyatni bajarish Boshqa resurslarni rejalashtirish Loyiha byudjetini rejalashtirish.

Asosiy strategik vositalar kitobidan Evans Vogan tomonidan

Tashkiliy risklarni boshqarish kitobidan muallif Yermasova Natalya B.

Internet-marketing 3.0 kitobidan. Rus ruleti yo'q! muallif Raitsin Mixail Aleksandrovich

Vaznsiz boylik kitobidan. Nomoddiy aktivlar iqtisodiyotida kompaniyangiz qiymatini aniqlang muallif Thyssen Rene

2.3. Ekspert usullari xavflarni baholash Ekspert so'rovlarining umumiy sxemasi quyidagi asosiy bosqichlarni o'z ichiga oladi: 1) ekspertlarni tanlash va ekspert guruhlarini shakllantirish; 2) savollarni shakllantirish va so'rovnomalarni tuzish; 3) ekspertlar bilan ishlash; 4) umumiy miqdorni aniqlash qoidalarini shakllantirish. baholashlar

10 kun ichida MBA kitobidan. Dunyoning yetakchi biznes maktablarining eng muhim dasturi muallif Silbiger Stiven

Baholash usullari Saytda boshidanoq Google Analytics kodlari mavjud edi. Statistikaning qo'shimcha tizimining roli bo'ldi

Savdoni boshqarish kitobidan muallif Petrov Konstantin Nikolaevich

FEDERAL TA'LIM AGENTLIGI
Davlat ta'lim muassasasi
oliy kasbiy ta'lim
"OLTOY DAVLAT UNIVERSITETI"
Iqtisodiyot fakulteti
Iqtisodiyotda axborot tizimlari kafedrasi

Mutaxassisligi: "Amaliy informatika (iqtisod bo'yicha)"

KORXONALAR UCHUN XAVFLARNI BAHOLASH USULLARI

(Kurs ishi)

Talaba tomonidan to'ldirilgan
2-kurs, 273 ta guruh

Yanush Valentina Anatolevna

(imzo)

Nazoratchi:
dotsent

Isaeva Olga Vladimirovna

(imzo)

Ish himoyalangan

Barnaul 2009 yil.

KIRISH 3

1. XAVFLAR HAQIDA UMUMIY TUSHUNCHA 4

1.1 Menejmentning asosiy tamoyillari 4

1.2 Risk tasnifi 8

2. XAVFORNI HISOB QILISH USULLARI VA ULARNING SIFATLI VA MIQDARLI BAHOLASH 12.

2.1 Xatarlarni baholash usullari 12

2.2 Xavf sohalari 16

2.3 Xavf darajasini pasaytirish usullari. o'n to'qqiz

Xulosa 24

ADABIYOTLAR: 26

KIRISH

Sharoitlarda har qanday tadbirkorlik faoliyati bozor iqtisodiyoti tadbirkorlik riski, ya'ni salbiy natija olish xavfi bilan bog'liq.

Xavf toifasi daromad va yo'qotish nisbatidagi noaniqlik, muvaffaqiyat va muvaffaqiyatsizlik ehtimoli bilan bog'liq. Amalda, xavf tanlangan qarorlarni amalga oshirishning mumkin bo'lgan iqtisodiy, siyosiy, ma'naviy va boshqa ijobiy va salbiy oqibatlari to'plami sifatida ifodalanishi mumkin. Xo'jalik yurituvchi sub'ekt doimo tavakkalchilik holatida bo'ladi. Bu, ayniqsa, bozor iqtisodiyoti uchun xarakterlidir, bu erda amalga oshirish ehtimoli har xil bo'lgan bir nechta variantlardan birini tanlashga doimiy ehtiyoj bor, xususan, innovatsiyalar.

Tashkilot faoliyatining ikkita omiliga xavf eng ko'p ta'sir qiladi:

Hosildorlik darajasi moliyaviy operatsiyalar tashkilotlar

Moliyaviy tavakkalchilik bankrotlik tahdidining shakllanishi uchun asosdir, chunki bu xavf bilan bog'liq moliyaviy yo'qotishlar eng sezilarli hisoblanadi.

Tashkilotning riski va daromadi bir-biri bilan chambarchas bog'liq va ifodalanadi yagona tizim qaytish xavfi.

1. XAVFLAR HAQIDA UMUMIY TUSHUNCHA

Amalda moliyaviy tahlil tadbirkorlik tavakkalchiligi deganda tashkilotning o'z resurslarining bir qismini yo'qotishi, daromadning etishmasligi yoki faoliyat natijasida qo'shimcha xarajatlar paydo bo'lishi ehtimoli (tahdidi) tushuniladi. Shunga asoslanib, tavakkalchilik - bu noaniqlik, foyda miqdorining o'zgaruvchanligi, qo'yilgan kapitalning rentabelligi, deyishimiz mumkin.

Risk sizga super daromad olish imkoniyatini beradi va shu bilan birga zarar ko'rish imkoniyatini anglatadi.

Sanoat yoki moliya bozoridagi o'rtacha daromadga nisbatan yuqori rentabellik darajasiga, qoida tariqasida, xavfli harakatlar evaziga erishiladi. Shunday qilib, aktivlarning yuqori rentabelligiga inventarizatsiyani minimallashtirish orqali erishish mumkin, bu esa ishlab chiqarishdagi uzilishlarga olib kelishi mumkin va likvidlikni yo'qotish va yo'qotish xavfini anglatadi.

Risk kapital qo'yilmalarning har qanday turiga xosdir, lekin tavakkalchilik bilan bevosita bog'liq bo'lgan kapitalni ajratib ko'rsatish mumkin. Bu venchur kapitali yoki xavfli investitsiyalar, ya'ni katta xavf bilan bog'liq bo'lgan faoliyatning yangi sohalarida ishlab chiqarilgan yangi aktsiyalarni chiqarish shaklidagi investitsiyalar.

Venchur kapitali investitsiyalarni tez qaytarish umidida bir-biriga bog'liq bo'lmagan loyihalarga kiritiladi. Xorijda ko'plab investorlarning mablag'larini jalb qiluvchi va venchur kapital fondini yaratuvchi kompaniyalar yaratilmoqda. Jamg'arma sheriklik shakliga ega bo'lib, unda jamg'armaning tashkilotchi kompaniyasi odatda kapitalning 1 foizini qo'shadi, lekin kompaniyani boshqarish uchun to'liq javobgarlikni o'z zimmasiga olmaydi.

Xavflarni baholash va undan keyingi risklarni boshqarishda markaziy o'rinni resurslarning mumkin bo'lgan yo'qotishlarini, rentabellikning pasayishini tahlil qilish va prognozlash egallaydi. Bu ko'p bosqichli jarayon bo'lib, uning maqsadi kiruvchi hodisalar sodir bo'lganda ob'ektga etkazilgan zararni kamaytirish yoki qoplashdir. Shu bilan birga, zararni minimallashtirish va xavfni kamaytirish etarli bo'lmagan tushunchalar ekanligini unutmaslik kerak. Ikkinchisi, mumkin bo'lgan zararni kamaytirish yoki noxush hodisalar ehtimolini kamaytirishni anglatadi.

1.1 Menejmentning asosiy tamoyillari

Boshqaruv jarayoni bir qator fundamental tamoyillarga asoslanadi. 1-rasmda risklarni boshqarish tamoyillarini tavsiflovchi diagramma ko'rsatilgan.

Yuqorida aytib o'tilganidek, risklarni boshqarish jarayoni murakkab va ko'p bosqichli. U quyidagi bosqichlarni o'z ichiga oladi:

xavf tahlili

ularning qiyosiy samaradorligini baholashda xavfga ta'sir qilish usullarini tanlash

Qaror qabul qilish

xavfga bevosita ta'sir qiladi

boshqaruv jarayonlari natijalarini nazorat qilish va sozlash

Ushbu bosqichlarning ketma-ketligi 2-rasmda ko'rsatilgan

Ushbu bosqichlarning mazmunini ko'rib chiqing.

Xatarlarni tahlil qilish - Birinchi bosqich, uning maqsadi ob'ektning tuzilishi, xususiyatlari va yuzaga kelishi mumkin bo'lgan xavflar haqida kerakli ma'lumotlarni olishdir. Yig'ilgan ma'lumotlar keyingi bosqichlarda adekvat qarorlar qabul qilish uchun etarli bo'lishi kerak.

Tahlil qilish ketma-ketligi quyidagicha:

xavfning muayyan turini oshiradigan yoki kamaytiradigan ichki va tashqi omillarni aniqlash

aniqlangan xavf omillarini tahlil qilish va baholash

moliyaviy tomondan riskning ma'lum bir turini baholash va ikkita yondashuvdan foydalanish: loyihaning moliyaviy hayotiyligini (likvidligini) va iqtisodiy maqsadga muvofiqligini aniqlash.

xavfning maqbul darajasini aniqlash

tanlangan xavf darajasiga ko'ra individual operatsiyalarni tahlil qilish

xavflarni kamaytirish choralarini ishlab chiqish

Tahlil jarayonida nafaqat xavflarning ayrim turlari aniqlanadi, balki ularning yuzaga kelish ehtimoli ham aniqlanadi, ularning ta'sirining miqdoriy va sifat jihatidan bahosi ham beriladi. Baholash jarayonida mumkin bo'lgan zarar hisoblab chiqiladi va noqulay vaziyatlarning rivojlanishi uchun stsenariylar to'plami shakllantiriladi. Turli xil xavflar uchun uning hajmiga qarab zarar etkazish ehtimoli bo'yicha taqsimlash funktsiyalari tuzilishi mumkin.

Ko'pincha tahlil ikkita qarama-qarshi yo'nalishda - baholashdan aniqlashgacha va aksincha. Birinchi holda, allaqachon (qat'iy) yo'qotishlar mavjud va buning sabablarini aniqlash kerak. Ikkinchi holda, tizimni tahlil qilish asosida xavflar va ularning mumkin bo'lgan oqibatlari aniqlanadi.

Keyingi bosqich - kelajakda yuzaga kelishi mumkin bo'lgan zararni minimallashtirish uchun xavflarga ta'sir qilish usulini tanlash. Har bir xavf turi uni kamaytirishning ikki yoki uchta an'anaviy usuliga imkon beradi. Shu sababli, ulardan eng yaxshisini tanlash uchun xavfga ta'sir qilish usullarining qiyosiy samaradorligini baholash muammosi paydo bo'ladi. Taqqoslash turli mezonlar, jumladan, iqtisodiy mezonlarga asoslanadi.

Muayyan xavf-xatarlarga ta'sir qilishning optimal usullarini tanlash uni shakllantirishga imkon beradi umumiy strategiya tashkilot xatarlarining butun majmuasini boshqarish. Bu qaror qabul qilish bosqichi bo'lib, zarur moliyaviy va mehnat resurslari aniqlanadi, vazifalar belgilanadi va menejerlar o'rtasida taqsimlanadi, tegishli xizmatlar bozori tahlil qilinadi va mutaxassislar bilan maslahatlashuvlar o'tkaziladi.

Xatarlarni boshqarishning yakuniy bosqichi - yangi ma'lumotlarni hisobga olgan holda tanlangan strategiyani amalga oshirish natijalarini nazorat qilish va tuzatish. Nazorat yo'qotishlar va ularni minimallashtirish bo'yicha ko'rilgan choralar to'g'risida ma'lumot olishdan iborat. Bu xavf darajasini o'zgartiruvchi yangi holatlarni aniqlashda, xavfsizlik tizimlarining samaradorligini kuzatishda va hokazolarda ifodalanishi mumkin. Keyinchalik, ushbu davrda sodir bo'lgan yo'qotishlar to'g'risidagi ma'lumotlarni hisobga olgan holda, qo'llaniladigan risklarni boshqarish choralarining samaradorligi to'g'risidagi ma'lumotlar qayta ko'rib chiqilishi mumkin.

Strategiyani ishlab chiqishda tashkilot ushbu bosqichda risklarni boshqarish shaklini tanlaydi. Tahlil amaliyotida risklarni boshqarishning quyidagi shakllari ajratiladi:

faol - mavjud ma'lumotlardan foydalanish, hodisalarning rivojlanishini prognozlash, tashkilot faoliyatiga faol ta'sir ko'rsatish, salbiy oqibatlarning maksimal oldini olish;

xavf omillarini boshqarishning adaptiv shakli hozirgi vaziyatga moslashish, go'yo "yomonliklar kamroq"ni tanlash tamoyiliga asoslanadi. Ushbu boshqaruv shakli bilan nazorat harakatlari xo'jalik operatsiyasi jarayonida amalga oshiriladi. Bunday holda, zararning faqat bir qismi oldini oladi;

risklarni boshqarishning konservativ shakli nazorat harakatlarining kechiktirilishini bildiradi. Xavf hodisasi yuz berdi, undan kelib chiqadigan zarar muqarrar va xo'jalik yurituvchi sub'ekt tomonidan o'zlashtiriladi. Bunday holda, boshqaruv zararni mahalliylashtirishga, uning boshqa hodisalarga ta'sirini zararsizlantirishga qaratilgan.

Xavfni baholash - bu yuzaga kelgan xavf-xatarli vaziyatdan qo'shimcha biznes daromadlari yoki ma'lum miqdorda zarar olish imkoniyatini bashorat qilish va xavfning oldini olish choralarini o'z vaqtida ko'rmaslik imkonini beradigan tahliliy chora-tadbirlar majmui. Xavf darajasi - bu yo'qotish ehtimoli, shuningdek, undan kelib chiqadigan zarar miqdori. Xavf quyidagilar bo'lishi mumkin:

ruxsat etilgan - rejalashtirilgan loyihani amalga oshirishdan to'liq foyda yo'qotish xavfi mavjud;

tanqidiy - tadbirkorning mablag'lari hisobidan nafaqat foyda, balki daromadlarni ham olmaslik va yo'qotishlarni qoplash mumkin;

halokatli - kapital, mulkni yo'qotish va tadbirkorning bankrot bo'lishi mumkin.

Miqdoriy tahlil - moliyaviy tavakkalchilikning alohida kichik turlariga va jami moliyaviy tavakkalchilikka yetkazilgan pul zararining aniq miqdorini aniqlash. Ba'zan sifat va miqdoriy tahlil ichki va tashqi omillar ta'sirini baholash asosida amalga oshiriladi: ularning ishga ta'sirining o'ziga xos og'irligini element bo'yicha baholash amalga oshiriladi. bu korxona va uning pul qiymati. Ushbu tahlil usuli miqdoriy tahlil nuqtai nazaridan ancha mashaqqatli, ammo sifat tahlilida o'zining shubhasiz natijalarini keltiradi. Shu munosabat bilan moliyaviy riskni miqdoriy tahlil qilish usullari tavsifiga ko'proq e'tibor qaratish lozim, chunki ularning ko'plari mavjud va ularni malakali qo'llash uchun ma'lum mahorat talab etiladi.

Mutlaq ma'noda xavf moddiy (jismoniy) yoki xarajatlar (pul) ko'rinishidagi mumkin bo'lgan yo'qotishlar miqdori bilan aniqlanishi mumkin.

Nisbatan ma'noda risk - bu korxonaning mulkiy holatini yoki tadbirkorlik faoliyatining ushbu turi uchun resurslarning umumiy qiymatini olish eng qulay bo'lgan ma'lum baza bilan bog'liq mumkin bo'lgan yo'qotishlar miqdori sifatida aniqlanadi. , yoki kutilayotgan daromad (foyda). Keyin yo'qotishlarni foyda, daromad, daromadning kutilgan qiymatlar bilan solishtirganda pasayish yo'nalishidagi tasodifiy og'ishi sifatida ko'rib chiqamiz. Tadbirkorlik faoliyatining yo'qolishi, birinchi navbatda, tadbirkorlik daromadining tasodifiy pasayishi hisoblanadi. Xavf darajasini tavsiflovchi bunday yo'qotishlarning kattaligi. Demak, riskni tahlil qilish, birinchi navbatda, yo'qotishlarni o'rganish bilan bog'liq.

Mumkin bo'lgan yo'qotishlar hajmiga qarab, ularni uch guruhga bo'lish tavsiya etiladi:

qiymati hisoblangan foydadan oshmaydigan yo'qotishlarni ruxsat etilgan deb atash mumkin;

qiymati hisoblangan foydadan katta bo'lgan yo'qotishlar tanqidiy deb tasniflanadi - bunday yo'qotishlar tadbirkorning cho'ntagidan qoplanishi kerak;

tadbirkor o'zining barcha mol-mulkidan ko'proq zarar ko'rish xavfidan ham xavfliroqdir.

Agar u yoki bu tarzda bashorat qilish, ushbu operatsiyadan mumkin bo'lgan yo'qotishlarni baholash mumkin bo'lsa, u holda tadbirkor o'z zimmasiga olgan tavakkalchilikning miqdoriy bahosi olingan. Mumkin bo'lgan yo'qotishlarning mutlaq qiymatini taxminiy xarajat yoki foydaga bo'lish orqali biz nisbiy ko'rinishda, foizlarda xavfning miqdoriy bahosini olamiz. Xavf ehtimoliy yo'qotishlar qiymati bilan o'lchanishi haqida gapirganda, bunday yo'qotishlarning tasodifiy xususiyatini hisobga olish kerak. Voqea sodir bo'lish ehtimoli ob'ektiv va sub'ektiv usul bilan aniqlanishi mumkin. Ob'ektiv usul hodisaning sodir bo'lish chastotasini hisoblash asosida sodir bo'lish ehtimolini aniqlash uchun ishlatiladi.

Subyektiv usul sub'ektiv mezonlardan foydalanishga asoslangan bo'lib, ular turli taxminlarga asoslanadi. Bunday taxminlar sudyaning hukmini o'z ichiga olishi mumkin, shaxsiy tajriba, reyting ekspertining bahosi, auditor-maslahatchining fikri va boshqalar.

Shunday qilib, baholashning markazida moliyaviy risklar korxona yo'qotishlarining ma'lum hajmlari va ularning yuzaga kelish ehtimoli o'rtasidagi bog'liqlikni topishda yotadi. Ushbu bog'liqlik ma'lum darajadagi yo'qotishlarning yuzaga kelish ehtimolining tuzilgan egri chizig'ida o'z ifodasini topadi.

Egri chiziqni qurish juda qiyin ish bo'lib, moliyaviy xavf bilan shug'ullanadigan xodimlardan etarli bilim tajribasini talab qiladi. Muayyan darajadagi yo'qotishlar (xavf egri chizig'i) yuzaga kelishi ehtimoli egri chizig'ini qurish uchun turli usullar qo'llaniladi: statistik; xarajatlarning texnik-iqtisodiy tahlili; usuli ekspert baholashlari; analitik usul; analogiya usuli. Ulardan uchtasini ajratib ko'rsatish kerak: statistik usul, ekspert baholash usuli va analitik usul.

Statistik usulning mohiyati shundan iboratki, ma'lum yoki shunga o'xshash ishlab chiqarishda sodir bo'lgan yo'qotishlar va foydalar statistikasi o'rganiladi, u yoki bu iqtisodiy daromad olishning ko'lami va davriyligi belgilanadi, shuningdek, eng ehtimolli prognoz belgilanadi. kelajak yaratilgan.

Shubhasiz, xavf ehtimollik toifasidir va shu ma'noda uni ma'lum darajadagi yo'qotishlar ehtimoli sifatida tavsiflash va o'lchash ilmiy nuqtai nazardan eng oqilona hisoblanadi. Ehtimollik ma'lum bir natijani olish imkoniyatini anglatadi.

Boshqa har qanday moliyaviy xavf kabi, statistik ma'lumotlarga asoslangan va juda yuqori aniqlik bilan hisoblanishi mumkin bo'lgan yo'qotishning matematik ifodalangan ehtimoli bor. Moliyaviy tavakkalchilik miqdorini aniqlash uchun har qanday individual harakatning barcha mumkin bo'lgan oqibatlarini va oqibatlarining o'z ehtimolini bilish kerak.

Ilova qilingan iqtisodiy vazifalar ehtimollik nazariyasi usullari hodisalarning yuzaga kelish ehtimoli qiymatlarini aniqlashga va buning mutlaq qiymatiga teng bo'lgan matematik kutishning eng katta qiymatiga asoslangan eng maqbul hodisalarni tanlashga qisqartiriladi. voqea sodir bo'lish ehtimoliga ko'paytiriladi.

Asosiy vositalar statistik usul moliyaviy riskni hisoblash: o'zgaruvchanlik, dispersiya va standart (ildiz o'rtacha kvadrat) og'ish.

Variatsiya - natijaning bir versiyasidan ikkinchisiga o'tish paytida miqdoriy ko'rsatkichlarning o'zgarishi. Dispersiya - bu haqiqiy bilimning o'rtacha qiymatidan chetlanishining o'lchovidir.

Xavf darajasi ikki ko'rsatkich bilan o'lchanadi: o'rtacha kutilgan qiymat va mumkin bo'lgan natijaning o'zgaruvchanligi (o'zgaruvchanligi).

O'rtacha kutilgan qiymat vaziyatning noaniqligi bilan bog'liq va barcha mumkin bo'lgan natijalarning o'rtacha og'irligi sifatida ifodalanadi E (x), bu erda har bir natijaning ehtimoli (A) mos keladigan qiymatning chastotasi yoki og'irligi (x) sifatida ishlatiladi. ). DA umumiy ko'rinish shunday yozilishi mumkin:

E(x)=A1X1 +A2X2+···+AnXn.

O'rtacha kutilgan qiymat - bu noaniq vaziyat bilan bog'liq bo'lgan voqea kattaligining qiymati. Bu barcha mumkin bo'lgan natijalarning o'rtacha og'irligi bo'lib, bunda har bir natijaning ehtimoli mos keladigan qiymatning chastotasi yoki vazni sifatida ishlatiladi. Shunday qilib, kutilayotgan natija hisoblab chiqiladi.

Xarajat-foyda tahlili indikatorlar asosida potentsial xavf sohalarini aniqlashga qaratilgan moliyaviy barqarorlik firmalar. Bunday holda, siz asosiy korxona faoliyati va uning kontragentlari (bank, investitsiya fondi, mijoz korxona, emitent korxona, investor, xaridor, sotuvchi va boshqalar).

Ekspert baholash usuli odatda tajribali tadbirkorlar va mutaxassislarning fikrlarini qayta ishlash orqali amalga oshiriladi. U statistikdan faqat xavf egri chizig'ini yaratish uchun ma'lumot to'plash usuli bilan farq qiladi.

Ushbu usul turli mutaxassislar (ushbu korxona yoki tashqi ekspertlar) tomonidan sodir bo'lish ehtimolini baholashni to'plash va o'rganishni o'z ichiga oladi. turli darajalar yo'qotishlar. Ushbu hisob-kitoblar barcha moliyaviy xavf omillarini, shuningdek, statistik ma'lumotlarni hisobga olishga asoslanadi. Ekspert baholash usulini amalga oshirish, agar baholash ko'rsatkichlari soni kam bo'lsa, ancha murakkablashadi.

Xavf egri chizig'ini yaratishning analitik usuli eng qiyin, chunki uning asosidagi o'yin nazariyasi elementlari faqat juda tor mutaxassislar uchun mavjud. Analitik usulning kichik turi ko'proq qo'llaniladi - model sezgirligini tahlil qilish.

Model sezgirligini tahlil qilish quyidagi bosqichlardan iborat: sezgirlik baholanadigan asosiy ko'rsatkichni tanlash (ichki daromad darajasi, sof joriy qiymat va boshqalar); omillarni tanlash (inflyatsiya darajasi, iqtisodiyotning holati darajasi va boshqalar); loyihani amalga oshirishning turli bosqichlarida (xom ashyo sotib olish, ishlab chiqarish, sotish, tashish, kapital qurilish va boshqalar) asosiy ko'rsatkich qiymatlarini hisoblash. Xarajatlar va tushumlar ketma-ketligi shu tarzda shakllanadi moliyaviy resurslar mablag'lar oqimini aniqlash imkonini beradi Pul har bir daqiqa (yoki vaqt oralig'i) uchun, ya'ni. samaradorlik ko'rsatkichlarini aniqlash. Tanlangan natijaviy ko'rsatkichlarning dastlabki parametrlarning qiymatiga bog'liqligini aks ettiruvchi diagrammalar tuziladi. Olingan diagrammalarni bir-biri bilan taqqoslab, deb atalmishni aniqlash mumkin asosiy ko'rsatkichlar, ular loyiha rentabelligini baholashga eng katta ta'sir ko'rsatadi.

Sezuvchanlik tahlilining jiddiy kamchiliklari ham bor: u keng qamrovli emas va muqobil loyihalarni amalga oshirish ehtimolini aniqlamaydi.

Yangi loyihaning riskini tahlil qilishda analogiya usuli juda foydali, chunki bu holda boshqa raqobatdosh korxonalarning boshqa shunga o'xshash loyihalariga salbiy moliyaviy risk omillarining ta'sirining oqibatlari to'g'risidagi ma'lumotlar tekshiriladi.

Indeksatsiya inflyatsiya sharoitida pul resurslarining (kapitalning) real qiymatini va rentabellikni saqlab qolish usulidir. U turli indekslardan foydalanishga asoslangan.