Dom » Marketing » Podsumowanie: Ekspercka metoda oceny ryzyka. Ocena ekspercka w analizie ryzyka zawodowego Analiza ryzyka procesowego na przykładzie metody eksperckiej

Podsumowanie: Ekspercka metoda oceny ryzyka. Ocena ekspercka w analizie ryzyka zawodowego Analiza ryzyka procesowego na przykładzie metody eksperckiej

Swoboda podejmowania decyzji nieuchronnie rodzi ryzyko ewentualnych strat. Można argumentować, że ryzyko jest drugą stroną wolnej przedsiębiorczości. Ponieważ ryzyka wiążą się z niepewnością wystąpienia zdarzeń i mogą prowadzić do wahań wyniku finansowego, to w celu wyboru alternatyw dla rozwoju zdarzeń, zarządzanie ryzykiem przedsiębiorstwa przemysłowe potrzebuje metod ilościowej oceny ryzyka zarówno w postaci prawdopodobieństw wystąpienia zdarzeń, jak i konkretnych strat finansowych.

Istotnym czynnikiem w podnoszeniu naukowego poziomu zarządzania jest wykorzystanie metod i modeli matematycznych w przygotowaniu rozwiązań. Jednak pełna matematyczna formalizacja problemów technicznych i ekonomicznych często nie jest możliwa ze względu na ich jakościową nowość i złożoność. W tym zakresie coraz częściej stosuje się metody eksperckie, które rozumiane są jako zestaw logicznych i matematyczno-statystycznych metod i procedur mających na celu uzyskanie od specjalistów informacji niezbędnych do przygotowania i wyboru racjonalnych decyzji.

Metody eksperckie są obecnie stosowane w sytuacjach, w których wyboru, uzasadnienia i oceny skutków decyzji nie można dokonać na podstawie dokładnych obliczeń. Takie sytuacje często pojawiają się podczas opracowywania współczesne problemy zarządzanie produkcją społeczną, a zwłaszcza w prognozowaniu i planowaniu długoterminowym.

W trakcie rozwoju produkcja społeczna wzrasta nie tylko złożoność zarządzania, ale także wymagania dotyczące jakości podejmowanych decyzji. W celu zwiększenia trafności decyzji oraz uwzględnienia wielu czynników wpływających na ich wyniki potrzebna jest kompleksowa analiza, oparta zarówno na wyliczeniach, jak i na rozsądnych osądach menedżerów i specjalistów znających stan rzeczy i perspektywy rozwoju w różnych dziedzinach. zajęcia praktyczne. Zastosowanie metod eksperckich zapewnia aktywny i celowy udział specjalistów na wszystkich etapach podejmowania decyzji, co może znacząco poprawić ich jakość i efektywność.

Istota metody ocen eksperckich polega na tym, że eksperci przeprowadzają intuicyjno-logiczną analizę problemu z ilościową oceną orzeczeń i formalną obróbką wyników. Uogólniona opinia ekspertów uzyskana w wyniku przetwarzania jest akceptowana jako rozwiązanie problemu. Kompleksowe wykorzystanie intuicji (myślenia nieświadomego), logicznego myślenia i ocen ilościowych wraz z ich formalnym przetwarzaniem pozwala na uzyskanie skutecznego rozwiązania problemu.

Pełniąc swoją rolę w procesie zarządzania, eksperci pełnią dwie główne funkcje: tworzą obiekty (sytuacje alternatywne, cele, decyzje itp.) oraz mierzą ich cechy (prawdopodobieństwa zdarzeń, współczynniki istotności celów, preferencje decyzyjne itp.).

Formowanie przedmiotów przeprowadzają eksperci na podstawie logicznego myślenia i intuicji. W tym przypadku istotną rolę odgrywa wiedza i doświadczenie eksperta.

Pomiar cech obiektów wymaga od ekspertów znajomości teorii pomiarów.

Cechą charakterystyczną metody ocen eksperckich jako naukowego narzędzia rozwiązywania złożonych problemów niesformalizowanych jest, po pierwsze, naukowa organizacja wszystkich etapów badania, zapewniająca największą skuteczność na każdym etapie, a po drugie, wykorzystanie metody ilościowe zarówno przy organizacji badania, jak i ocenie ekspertyzy oraz formalnej grupowej obróbce wyników. Te dwie cechy odróżniają metodę ocen eksperckich od zwykłej, znanej od dawna ekspertyzy, szeroko stosowanej w różnych dziedzinach ludzkiej działalności.

Wszystkie ryzyka przedsiębiorstwa można warunkowo podzielić na dwie klasy. Pierwsza klasa obejmuje ryzyka, dla których istnieje wystarczający potencjał informacyjny, aby skutecznie nimi zarządzać. Główne trudności w zarządzaniu pierwszorzędnymi ryzykami w ramach peer review polegają na wykorzystaniu istniejącego potencjału informacyjnego poprzez dobór ekspertów, budowanie racjonalnych procedur badawczych i stosowanie optymalnych metod przetwarzania ich wyników. Jednocześnie metody odpytywania i przetwarzania opierają się na wykorzystaniu zasady „dobrego” licznika. Zasada ta oznacza, że spełnione są następujące hipotezy:

1) ekspert jest skarbnicą dużej ilości racjonalnie przetworzonych informacji, w związku z czym może być traktowany jako jakościowe źródło informacji;

2) opinia grupowa ekspertów jest zbliżona do prawdziwego rozwiązania problemu.

Jeśli te hipotezy są poprawne, to wyniki teorii pomiarów i statystyki matematycznej można wykorzystać do konstruowania procedur odpytywania i algorytmów przetwarzania.

Druga klasa obejmuje ryzyka, w odniesieniu do których potencjał informacyjny wiedzy jest niewystarczający, aby mieć pewność co do słuszności tych hipotez. W zarządzaniu ryzykiem tej klasy ekspertów nie można już uważać za „dobrych mierniczych”. Dlatego konieczne jest bardzo ostrożne przetwarzanie wyników badania. Stosowanie metod uśredniania, które obowiązują dla „dobrych liczników”

w tym przypadku może prowadzić do dużych błędów. Na przykład opinia jednego eksperta, która bardzo różni się od opinii innych ekspertów, może okazać się poprawna. W związku z tym w przypadku zagrożeń drugiej klasy należy ogólnie zastosować traktowanie jakościowe.

Wymieniamy typowe zadania rozwiązywane metodą ocen eksperckich w zarządzaniu ryzykiem:

1) sporządzenie listy możliwych zagrożeń w różnych obszarach przez określony czas;

2) określenie najbardziej prawdopodobnych przedziałów czasu na zakończenie zbioru zdarzeń;

3) określenie celów i zadań zarządzania wraz z uporządkowaniem ich według ważności;

4) identyfikacja alternatywy (opcje rozwiązania problemu wraz z oceną swoich preferencji);

5) alternatywny podział zasobów do rozwiązywania problemów wraz z oceną ich preferencji;

6) alternatywne możliwości podejmowania decyzji w określonej sytuacji wraz z oceną ich preferencji.

Stosowanie metody ocen eksperckich pozwala sformalizować procedury zbierania, podsumowywania i analizowania opinii specjalistów w celu przekształcenia ich w najwygodniejszą formę podejmowania świadomej decyzji w zakresie zarządzania ryzykiem.

Należy jednak zauważyć, że metoda ocen eksperckich nie może zastąpić decyzji administracyjnych ani planistycznych, pozwala jedynie uzupełnić informacje niezbędne do przygotowania i przyjęcia takich decyzji.

Metody eksperckie są stale rozwijane i ulepszane. Główne kierunki tego rozwoju wyznacza szereg czynników, wśród których można wskazać chęć poszerzenia zakresu, zwiększenia stopnia wykorzystania metod matematycznych i komputerów elektronicznych, a także znalezienia sposobów eliminowania pojawiających się niedociągnięć.

Pomimo postępów poczynionych w ostatnie lata w opracowaniu i praktycznym wykorzystaniu metody ocen eksperckich pojawia się szereg problemów i zadań, które wymagają dalszych badań metodologicznych i weryfikacji praktycznej. Niezbędne jest doskonalenie systemu doboru ekspertów, zwiększenie rzetelności cech opinii grupowych, opracowanie metod sprawdzania trafności ocen oraz badanie ukrytych przyczyn obniżających wiarygodność ocen eksperckich.

Jednak już dziś oceny eksperckie w połączeniu z innymi metodami matematycznymi i statystycznymi są ważnym narzędziem doskonalenia zarządzania w obszarze zarządzania ryzykiem.

Literatura:

1. D.S. Shmerling, SA Dubrowski, T.D. Arzhanova, AA Frenkla. Oceny eksperckie. Metody i zastosowanie (przegląd) // Sob. " Metody statystyczne analiza ocen eksperckich”. M., Nauka, 1977

2. Beshelev SD, Gurvich F.G. Oceny eksperckie. M.: Nauka, 1973. 246 s.

3. Beshelev SD, Gurvich F.G. Oceny eksperckie w podejmowaniu planowanych decyzji. M.: Ekonomia, 1976. 287 s.

4. Vladimirov V. A., Vorobyov Yu. L., Salov S. S. Zarządzanie ryzykiem: ryzyko. Zrównoważony rozwój. Synergetyka. - M.: Nauka, 2000.

Wysyłanie dobrej pracy do bazy wiedzy jest proste. Skorzystaj z poniższego formularza

Studenci, doktoranci, młodzi naukowcy, którzy wykorzystują bazę wiedzy w swoich studiach i pracy będą Ci bardzo wdzięczni.

Wysłany dnia http://www.allbest.ru/

Ministerstwo Edukacji i Nauki Federacji Rosyjskiej

Federalna Państwowa Budżetowa Instytucja Edukacyjna Wyższego Szkolnictwa Zawodowego

„Politechnika w Petersburgu Piotra Wielkiego - podział strukturalny"Instytut Handlu i Wyższej Szkoły Ekonomicznej"

(FGAOU VO „SPbPU - TUE")

Wydział Handlu i Produktów Konsumpcyjnych Ekspertyzy

Streszczenie na temat dyscypliny: „Zarządzanie ryzykiem”

Na temat: „Metoda eksperckiej oceny ryzyka”

Pracę wykonał student

4 kursy, grupy 47035/3

Numer księgi rekordów: 13687 - TD

Kuzniecow I.A.

Sprawdzony:

Doradca naukowy Goncharov G.A.

Sankt Petersburg 2016

- Wstęp

Wstęp

Ryzyko jest nieodłączne w każdej dziedzinie działalność gospodarcza. Problem ryzyka ma szczególne znaczenie w przedsiębiorczości, gdzie intensywne zmiany otoczenia podmiotu gospodarczego wymuszają szybką i energiczną reakcję na zachodzące w biznesie przemiany. Jednocześnie konieczne jest uwzględnienie specyfiki branży, która determinuje czynniki ryzyka, stopień ich manifestacji i znaczenie.

Brak opartego na dowodach podejścia do analizy i oceny ryzyka przedsiębiorstw badawczo-produkcyjnych prowadzi do takich niepożądanych konsekwencji jak utrata zysków, niesprzedane zapasy towarów, obniżona efektywność inwestycji, występowanie strat w transakcjach, zmniejszenie bazy zasobowej itp.

Jednak pomimo znacznej liczby badań z zakresu analizy ryzyka i aktywnego poszukiwania sposobów obiektywnej oceny wielkości ryzyka, wiele problemów metodologicznych i metodologicznych tego ważna kwestia jeszcze nie rozwiązane. Tak więc w szczególności, jak dotąd nie ma zgody co do charakteru i treści ryzyka gospodarczego przedsiębiorstw, kryteria i wskaźniki (ogólne i prywatne) oceny ryzyka gospodarczego nie zostały uzasadnione, nie ma opartej na dowodach klasyfikacji czynników, które określić ryzyka ekonomiczne, w szczególności ryzyka zewnętrzne, ryzyka przedsiębiorstwa w rynkowych warunkach funkcjonowania.

Konieczność doskonalenia oceny ryzyka przedsiębiorstwa, aw szczególności przedsiębiorstwa badawczo-produkcyjnego w warunkach rynkowych, przesądziła o adekwatności tematu badań.

1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka

Przedsiębiorca powinien zawsze dążyć do uwzględnienia możliwego ryzyka i przewidywać działania mające na celu zmniejszenie jego poziomu i zrekompensowanie prawdopodobnych strat. To jest istota zarządzania ryzykiem (zarządzania ryzykiem). główny cel zarządzanie ryzykiem (szczególnie dla warunków nowoczesna Rosja) - aby w najgorszym wypadku był to brak zysku, ale nie bankructwo organizacji. Aby ocenić stopień akceptowalności ryzyka handlowego, konieczne jest przydzielenie stref ryzyka w zależności od oczekiwanej wielkości strat. Schemat ogólny strefy zagrożenia pokazano na ryc. jeden.

Rysunek 1. Strefy ryzyka.

Obszar, w którym nie przewiduje się strat, tj. gdzie wynik ekonomiczny działalność gospodarcza pozytywny nazywa się strefą wolną od ryzyka. Strefa akceptowalnego ryzyka to obszar, w którym wysokość prawdopodobnych strat nie przekracza oczekiwanego zysku, a zatem działalność handlowa ma ekonomiczną opłacalność. Granica dopuszczalnej strefy ryzyka odpowiada poziomowi strat równemu wyliczonemu zyskowi. Krytyczna strefa ryzyka to obszar możliwych strat przekraczających wysokość oczekiwanego zysku do wartości całkowitego szacowanego przychodu (suma kosztów i zysków). Tutaj przedsiębiorca ponosi ryzyko nie tylko nieuzyskania jakichkolwiek dochodów, ale także poniesienia bezpośrednich strat w wysokości wszystkich poniesionych kosztów.

Strefa ryzyka katastroficznego to obszar prawdopodobnych strat, które przekraczają poziom krytyczny i mogą osiągnąć wartość równą kapitałowi własnemu organizacji. Ryzyko katastroficzne może doprowadzić organizację lub przedsiębiorcę do upadku i bankructwa. Ponadto do kategorii ryzyka katastroficznego (niezależnie od wielkości szkód majątkowych) należy zaliczyć ryzyko związane z zagrożeniem życia lub zdrowia ludzi oraz wystąpieniem katastrof gospodarczych. Wizualna reprezentacja poziomu ryzyka handlowego daje graficzną reprezentację zależności prawdopodobieństwa strat od ich wielkości – krzywa ryzyka (rys. 2).

Rysunek 2. Krzywa ryzyka.

Konstrukcja takiej krzywej opiera się na hipotezie, że zysk jako zmienna losowa podlega prawu rozkładu normalnego i wiąże się z następującymi założeniami.

1. Najprawdopodobniej uzyskasz zysk równy obliczonej wartości - Pr. Prawdopodobieństwo (Вр) uzyskania takiego zysku jest maksymalne, a wartość P można uznać za matematyczne oczekiwanie zysku. Prawdopodobieństwo osiągnięcia zysku, większego lub mniejszego od wyliczonego, maleje monotonicznie wraz ze wzrostem odchyleń.

2. Za straty uważa się zmniejszenie zysku (DP) w stosunku do wartości obliczonej. Jeśli rzeczywisty zysk jest równy P, to DP = Pr - P.

Przyjęte założenia są do pewnego stopnia kontrowersyjne i nie zawsze aktualne dla wszystkich rodzajów ryzyka, ale generalnie dość poprawnie odzwierciedlają najbardziej ogólne wzorce zmian ryzyka handlowego i umożliwiają skonstruowanie krzywej rozkładu prawdopodobieństwa zysku, która jest nazwana krzywą ryzyka (ryc. 3).

Rysunek 3. Krzywa rozkładu prawdopodobieństwa utraty zysku

Najważniejszą rzeczą w ocenie ryzyka handlowego jest umiejętność zbudowania krzywej ryzyka oraz wyznaczenia stref i wskaźników akceptowalnego, krytycznego i katastroficznego ryzyka. W związku z tym proces analizy ryzyka obejmuje następujące etapy:

* stworzenie modelu predykcyjnego;

* definicja zmiennych ryzyka;

* wyznaczenie rozkładu prawdopodobieństwa wybranych zmiennych oraz określenie zakresu możliwych wartości dla każdej z nich;

* ustalenie obecności lub braku korelacji między zmiennymi ryzyka;

* serie modeli;

* analiza wyników.

zmienne ryzyka. Są to zmienne, które są krytyczne dla żywotności projektu, tzn. nawet niewielkie odchylenia od jego oczekiwanej wartości negatywnie wpływają na projekt. Do selekcji zmiennych wykorzystywana jest analiza wrażliwości i niepewności. Analiza wrażliwości mierzy reakcję wyników projektu na zmiany w określonej zmiennej projektu.

Analiza niepewności pomaga uwydatnić zmienne wysokiego ryzyka. Zbiór oczekiwanych wartości zmiennej powinien być wystarczająco szeroki, ale z granicami: wartości minimalne i maksymalne. W ten sposób dla każdej zmiennej ryzyka ustalany jest zakres możliwych wartości. Można wyróżnić dwie główne kategorie rozkładów prawdopodobieństwa: 1) rozkłady normalne, równomierne i trójkątne (rozkładają prawdopodobieństwo w tym samym przedziale, ale z różnym stopniem koncentracji w stosunku do wartości średnich). Te typy dystrybucji nazywane są symetrycznymi; 2) rozkłady stopniowe i dyskretne. Przy rozkładzie dyskretnym przydzielane są przedziały zakresów, z których każdemu przypisuje się w sposób krokowy pewną wagę prawdopodobieństwa (rys. 4).

Rysunek 4. Rozkład prawdopodobieństwa.

skorelowane zmienne. Wyznaczenie zmiennych ryzyka i nadanie im odpowiedniego rozkładu prawdopodobieństwa -- warunek konieczny przeprowadzenie analizy ryzyka. Po pomyślnym zakończeniu tych dwóch etapów analizy za pomocą niezawodnego programu komputerowego można przejść do etapu modelowania. Na tym etapie komputer generuje serię scenariuszy na podstawie liczb losowych wygenerowanych przy użyciu określonych rozkładów prawdopodobieństwa.

Do analizy dostępnych danych zwykle stosuje się regresję i korelację, aby ułatwić przewidywanie zmiennej zależnej na podstawie rzeczywistych lub hipotetycznych wartości zmiennej niezależnej. W wyniku takich analiz wyprowadzane jest równanie regresji oraz współczynnik korelacji. W przypadku analizy ryzyka są to tylko dane wejściowe, a wynikiem są informacje generowane podczas symulacji. Zadaniem analizy korelacji w odniesieniu do analizy ryzyka jest kontrola wartości zmiennej zależnej, pozwalająca na zachowanie zgodności z przeciwstawnymi wartościami zmiennej niezależnej.

Obecnie najczęściej stosowane są następujące metody analizy ryzyka: zarządzanie zyskami finansowymi

* statystyczne;

* oceny eksperckie;

* analityczne;

* metoda łączona.

2. Metoda ocen eksperckich

Ta metoda polega na gromadzeniu i badaniu szacunków dokonywanych przez różnych specjalistów ( to przedsiębiorstwo lub ekspertów zewnętrznych) dotyczące prawdopodobieństwa wystąpienia różne poziomy straty. Szacunki opierają się na uwzględnieniu wszystkich czynników ryzyka finansowego, a także na danych statystycznych. Wdrożenie metody ocen eksperckich jest znacznie bardziej skomplikowane, jeśli liczba wskaźników oceny jest niewielka.

Wariantowy i prawdopodobny charakter wielu procesów projektowych wzmacnia rolę oceny eksperckiej w określaniu wyników ekonomiczno-finansowych. Szacunki takie są dość regularnie stosowane zarówno w kraju, jak i we praktyka zagraniczna. W okresie przejściowym znacznie wzrasta rola ekspertyz w określaniu odpowiednich wskaźników, gdyż wskaźniki stosowane do obliczeń nie mają charakteru dyrektywnego. Odpowiednią ocenę ekspercką można uzyskać zarówno po przeprowadzeniu specjalnych badań, jak i korzystając ze zgromadzonego doświadczenia czołowych ekspertów. Wzrost ryzyka w realizacji projektu wymaga dokładniejszej oceny krytycznych momentów jego realizacji. Wiele wskaźników wstępnych, często konkurujących ze sobą, wiąże się z wykorzystaniem ocen eksperckich do skonstruowania kryterium jakości projektu. Dlatego system oceny inwestycji we współczesnych warunkach z konieczności staje się „ludzki-algorytmiczny”, a rola człowieka-eksperta jest decydująca. Ocena ekspercka to opinia ekspertów na konkretny problem zidentyfikowany specjalną metodą. Ocena ekspercka jest niezbędna do podjęcia decyzji na etapie przygotowania PTE. Ale już w studium wykonalności liczba ocen eksperckich powinna być minimalna. Etapowa ocena ryzyka polega na tym, że ryzyka są określane dla każdego etapu projektu osobno, a następnie określany jest łączny wynik dla całego projektu. Zazwyczaj w każdym projekcie wyróżnia się następujące etapy: przygotowawcze (wykonanie całego zakresu prac niezbędnych do rozpoczęcia projektu); budownictwo (budowa niezbędnych budynków i budowli, zakup i montaż sprzętu); funkcjonowanie (doprowadzenie projektu do pełnej sprawności i przyniesienie zysku). Charakter projektu inwestycyjnego jako czegoś zrobionego w indywidualnie zasadniczo pozostawia jedyną możliwość oceny wartości ryzyk – skorzystanie z ekspertyz. Każdemu ekspertowi, pracując oddzielnie, przedstawiana jest lista ryzyk pierwotnych dla wszystkich etapów projektu i proszona jest o ocenę prawdopodobieństwa wystąpienia ryzyk zgodnie z następującym systemem ratingowym:

0 - ryzyko uznane za nieistotne;

25 - ryzyko najprawdopodobniej nie jest zrealizowane;

50 - nic konkretnego nie można powiedzieć o wystąpieniu zdarzenia;

75 - ryzyko jest najbardziej prawdopodobne;

100 - ryzyko jest zrealizowane.

Oceny eksperckie poddawane są analizie spójności, która odbywa się według określonych zasad. Po pierwsze, maksymalna dopuszczalna różnica między szacunkami dwóch ekspertów dla dowolnego czynnika nie powinna przekraczać 50. Porównania dokonuje się modulo (nie uwzględnia się znaku plus lub minus), co pozwala na wyeliminowanie niedopuszczalnych różnic w szacunkach ekspertów dotyczących prawdopodobieństwa wystąpienia szczególne ryzyko. Jeżeli liczba ekspertów jest większa niż trzech, oceniane są opinie porównywalne parami. Po drugie, aby ocenić spójność opinii ekspertów na temat całego zestawu ryzyk, identyfikuje się parę ekspertów, których opinie różnią się najbardziej. W obliczeniach rozbieżności w ocenie sumuje się modulo, a wynik dzieli się przez liczbę prostych ryzyk. Iloraz podziału nie powinien przekraczać 25. W przypadku stwierdzenia sprzeczności między opiniami ekspertów (przynajmniej jedna z powyższych zasad nie jest przestrzegana), są one omawiane na spotkaniach z ekspertami. W przypadku braku sprzeczności wszystkie szacunki ekspertów sprowadzane są do średniej (średniej arytmetycznej), która jest wykorzystywana w dalszych obliczeniach. Odrębnym problemem jest uzasadnienie i ocena priorytetów. Jej istotą jest potrzeba uwolnienia ekspertów, którzy oceniają prawdopodobieństwo ryzyka z oceny znaczenia każdego pojedynczego wydarzenia dla całego projektu. Prace te powinni wykonać twórcy projektu, czyli zespół przygotowujący listę ryzyk do oceny. Zadaniem ekspertów jest dokonanie oceny ryzyka. Po ustaleniu prawdopodobieństw dla ryzyk prostych (uzyskaniu przeciętnej oceny eksperckiej) konieczne jest uzyskanie całościowej oceny ryzyka całego przedsięwzięcia. Aby to zrobić, najpierw obliczane są ryzyko każdego podetapu lub składu etapów: funkcjonalne, finansowe i ekonomiczne, technologiczne, społeczne i środowiskowe. Następnie obliczane są ryzyka na każdym etapie - przygotowawczym, konstrukcyjnym, funkcjonalnym.

Inną ważną metodą badania ryzyka jest modelowanie problemu wyboru za pomocą „drzewa decyzyjnego”. Ta metoda obejmuje graficzną konstrukcję opcji decyzyjnych, które można podjąć. Gałęzie „drzewa” korelują subiektywne i obiektywne oceny możliwych zdarzeń. Podążając wzdłuż skonstruowanych gałęzi i stosując specjalne metody obliczania prawdopodobieństw, każda ścieżka jest oceniana, a następnie wybierana jest ta mniej ryzykowna.

Wniosek

Generalnie, zastosowanie eksperckiej metody oceny ryzyka pozwala na wizualne prześledzenie wpływu poszczególnych czynników początkowych na efekt końcowy projektu, identyfikację najistotniejszych czynników ryzyka na wstępnym etapie oraz podjęcie działań w celu ich minimalizacji.

Ryzyko należy rozumieć jako następstwo działania lub zaniechania, w wyniku którego następuje: prawdziwa okazja uzyskanie niepewnych wyników o różnym charakterze, zarówno pozytywnie, jak i negatywnie wpływających na działalność finansową i gospodarczą przedsiębiorstwa. Większość badaczy zwraca uwagę, że przedsiębiorstwa nie powinny unikać ryzyka na etapie podejmowania decyzji, ale powinny umieć kompetentnie i profesjonalnie nim zarządzać. W tym celu przeprowadzana jest analiza ryzyka.

Obecnie najczęściej spotykane są następujące metody analizy ryzyka:

* statystyczne;

* oceny eksperckie;

* analityczne;

* ocena stabilności finansowej i wypłacalności;

* ocena wykonalności kosztów;

* analiza skutków kumulacji ryzyka;

* sposób użycia analogów;

* metoda łączona.

Metoda wzajemnej oceny różni się sposobem gromadzenia informacji w celu zbudowania krzywej ryzyka. Metoda ta polega na gromadzeniu i badaniu szacunków dokonywanych przez różnych ekspertów (w przedsiębiorstwie lub ekspertów zewnętrznych) dotyczących prawdopodobieństwa wystąpienia różnych poziomów strat. Szacunki opierają się na uwzględnieniu wszystkich czynników ryzyka finansowego, a także na danych statystycznych.

Bibliografia

1. Algin A.P. Ryzyko i jego rola w życiu publicznym. -- M.: Myśl, 2004.

2. Algin przed południem Aspekty ryzyka gospodarczego. -- M.: Wiedza, 2005.

3. Balabanov I. T. Zarządzanie ryzykiem. -- M.: Finanse i statystyka, 2006.

4. Puste I.A. Zarządzanie inwestycjami: Szkolenie. - K.: Elga-N, Nika-Center, 2005.

5. Grabovy P.G., Petrova S.I. Ryzyka we współczesnym biznesie. - M.: ALANS, 2004.

6. Granaturov V. M. Ryzyko ekonomiczne. Istota, metody pomiaru, sposoby redukcji. Biznes i usługi, 2005.

7. Granaturov W.M. ryzyko gospodarcze. -- M.: Biznes i usługi, 2008.

8. Degtyareva O.I., Kandinskaya O.A. Wymiana biznesu. -- M.: UNITI, 2009.

Hostowane na Allbest.ru

...

Podobne dokumenty

Charakterystyka procedur eksperckich: cechy metod i modeli heurystycznych, metody ocen indywidualnych, zbiorcze oceny eksperckie. Specyfika badania, treść i przetwarzanie wyników. Ekspercka ocena poziomu ryzyka kraju.

streszczenie, dodane 05.10.2010

Definicja ryzyka, jego główne cechy, sposoby i środki minimalizacji. Trudność w klasyfikowaniu ryzyk ekonomicznych, ogólne metody oceny. Metoda ocen eksperckich, budowanie drzewa decyzyjnego, analogie na podstawie analizy kondycji finansowej przedsiębiorstwa.

streszczenie, dodane 21.11.2013

Istota i rodzaje ocen eksperckich, cel ich stosowania. Główne etapy badań eksperckich. Charakterystyka metod Praca zespołowa ekspertów, a także metody uzyskania indywidualnej opinii. Przetwarzanie wyników ankiety specjalistów.

streszczenie, dodane 04.03.2012

Korzystanie z ocen eksperckich. Zastosowanie różnych metod do rozwiązania jednego problemu. Ranking, porównania sparowane i wielokrotne, ocena bezpośrednia, metoda Thurstone'a to najczęściej stosowane eksperckie procedury pomiarowe. Metody typu Delphi.

test, dodano 03.09.2011

Rozwiązywanie problemów, argumentacja i tworzenie ilościowych ocen wyników metodami formalnymi. Składniki metody ocen eksperckich. Metoda zbiorowego generowania pomysłów („burza mózgów”). Metoda Delphi, cechy metody grup fokusowych, analiza SWOT.

prezentacja, dodana 30.03.2014

Istota i treść, główne etapy analizy eksperckiej, jej zakres i cechy praktyczne zastosowanie, interpretacja wyników. Stopień wiarygodności tego badania. Zastosowanie metody ocen eksperckich do budowy drzewa celów.

praca semestralna, dodano 25.02.2012

Klasyfikacja zewnętrznych i wewnętrznych czynników ryzyka. Podejmowanie decyzji zarządczych w warunkach pewności, prawdopodobieństwa i niepewności. Podejścia do oceny ryzyka. Konieczność wykorzystania ocen eksperckich w analizie i zarządzaniu ryzykiem.

prezentacja, dodano 14.02.2014

Główne wskaźniki ryzyka ekonomicznego jako prawdopodobieństwo wystąpienia określonego poziomu strat. Budowanie schematu stref ryzyka. Prawdopodobieństwo uzyskania określonego poziomu zysku i wystąpienia określonego poziomu jego strat. Kryteria ograniczające ryzyko.

test, dodano 24.11.2010

Pojęcie i cechy zastosowania technologii eksperckich jako integralnej części procesu przygotowania i podejmowania ważnych decyzji zarządczych. Badanie głównych etapów ankiety eksperckiej. Dobór ekspertów. Metoda Delphi, WZÓR, burza mózgów.

streszczenie, dodane 10.09.2016

Pojęcie strategii, rodzaje jej klasyfikacji. Metody deterministycznej analizy czynnikowej. Uzasadnienie związku strategii z zyskiem operacyjnym. Metoda ocen eksperckich. Wniosek analiza strategiczna zysk operacyjny dla Freedom LLC.

Wprowadzenie 3

1. Analiza i ocena ryzyka 5

1.1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka 7

1.2. Metoda ocen eksperckich 12

2. Analiza ryzyka zewnętrznego w przedsiębiorstwie badawczo-produkcyjnym „Samara Horizons” 15

2.2. Etapy modelowania wg metody 25

Wniosek 35

Referencje 37

Wstęp

Brak opartego na dowodach podejścia do analizy i oceny ryzyka przedsiębiorstw badawczo-produkcyjnych prowadzi do takich niepożądanych konsekwencji jak utrata zysków, niesprzedane zapasy towarów, obniżona efektywność inwestycji, występowanie strat w transakcjach, zmniejszenie bazy zasobowej itp.

Prace naukowców krajowych i zagranicznych poświęcone są zagadnieniom analizy i oceny ryzyk w działalności przedsiębiorstw. Znaczący wkład w rozwój tych zagadnień wnieśli ekonomiści: V. A. Abchuk, A. P. Algin, K. M. Arginbaev, M. I. Bakanov, I. T. Balabanov, V. V. Bokov, V. A. Borovkova, E. S. Wasilczuk, WW Głuszczenko, PG Grabowyj, WM Granaturow, A.M. Dubrownik, BA Lagosha, AA Pervozvansky, BA Raizberg, VT Sevruk, AA Spivak, V.A. Czernow, A.S. Shapkin, AD Sheremet i inni Wśród naukowców zagranicznych można wymienić następujące prace: W. Barton, T. Bachkai, E. Vogkhan, M. Green, S. Williams, K. Redhead i inni V. A. Borovkova, A. M. Omarova, V. M. Granaturova, E.V. Seregina, GA Taktarova, G.V. Czernow i inni.

Jednak pomimo znacznej ilości badań z zakresu analizy ryzyka i aktywnego poszukiwania sposobów obiektywnej oceny wielkości ryzyka, wiele kwestii metodologicznych i metodologicznych tego ważnego problemu nie zostało jeszcze rozwiązanych. Tak więc w szczególności, jak dotąd nie ma zgody co do charakteru i treści ryzyka gospodarczego przedsiębiorstw, kryteria i wskaźniki (ogólne i prywatne) oceny ryzyka gospodarczego nie zostały uzasadnione, nie ma opartej na dowodach klasyfikacji czynników, które określić ryzyka ekonomiczne, w szczególności ryzyka zewnętrzne, ryzyka przedsiębiorstwa w rynkowych warunkach funkcjonowania.

Konieczność doskonalenia oceny ryzyka przedsiębiorstwa, aw szczególności przedsiębiorstwa badawczo-produkcyjnego w warunkach rynkowych, przesądziła o adekwatności tematu badań.

Cel i cele badania. Cel Praca semestralna polega na doskonaleniu podstaw teoretycznych i opracowaniu zapisów metodycznych analizy ryzyka zewnętrznego oraz eksperckiej metody oceny ryzyka przedsiębiorstw badawczo-produkcyjnych w rynkowych warunkach funkcjonowania w celu zwiększenia efektywności ich rozwoju.

Aby osiągnąć ten cel, w trakcie zajęć ustalono i rozwiązano następujące zadania:

Analiza źródeł ryzyka przedsiębiorstw badawczych i produkcyjnych oraz ich klasyfikacja;

Identyfikacja cech ryzyk w przedsiębiorstwach badawczych i produkcyjnych oraz ich ocena w nowoczesnych warunkach;

Opracowanie metodycznego podejścia do oceny ryzyka w przedsiębiorstwach badawczych i produkcyjnych metodą ekspercką.

Przedmiot badań to zewnętrzna analiza ryzyka. Analiza ryzyka zewnętrznego rozumiana jest jako ocena stopnia wpływu środowiska zewnętrznego na działalność przedsiębiorstwa badawczo-produkcyjnego.

Jako obiekt badań wybrano przedsiębiorstwo badawczo-produkcyjne Zamknięta Spółka Akcyjna „Samara Horyzonty”.

Teoretyczną i metodologiczną podstawą pracy kursowej była praca badaczy krajowych i zagranicznych.

Baza informacyjna opracowania. Jako wstępne informacje w badaniach wykorzystano dane CJSC NPP „Samara Horizons”.

1. Analiza i ocena ryzyka

W warunkach kształtowania się relacji rynkowych radykalnie zmieniła się rola i znaczenie poszczególnych elementów procesu zarządzania, dlatego też zmieniają się teoretyczne podejścia do ich analizy, oceny i organizacji w przedsiębiorstwie.

Liczba nierozwiązanych problemów w zakresie zarządzania ryzykiem gospodarczym i przemysłowym w przedsiębiorstwach przemysłowych znacznie wzrosła w chwili obecnej wraz z pojawieniem się konkurencyjnego otoczenia.

Jednocześnie należy mieć na uwadze, że każdy z przedmiotów i podmiotów działalności produkcyjnej narażony jest na systemowe oddziaływanie ryzyk na różnych poziomach hierarchii: geopolitycznym, politycznym, społecznym, gospodarczym, finansowym, przemysłowym, handlowym i stworzone przez człowieka.

Ryzyko można zmniejszyć przede wszystkim poprzez staranne wstępne badanie, kalkulację operacji, wybór racjonalnego, mniej niebezpiecznego sposobu postępowania. Prawidłowe rozliczanie czynników ryzyka i racjonalne zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwie przyczynia się do jego pomyślnej działalności rynkowej, podczas gdy inne przedsiębiorstwa, których kierownictwo nie zwraca należytej uwagi na ryzyko, w podobnej sytuacji rynkowej nieuchronnie okazują się nieopłacalne. Dlatego zagadnienia teorii i praktyki oceny i zarządzania ryzykiem nabrały w chwili obecnej szczególnego znaczenia.

Celem analizy ryzyka jest dostarczenie potencjalnym partnerom niezbędnych danych do podejmowania decyzji o zasadności udziału w projekcie oraz zapewnienie środków zabezpieczających przed ewentualnymi stratami finansowymi. Analizę ryzyka przeprowadza się w kolejności pokazanej na ryc. jeden.

Rysunek 1. Sekwencja analizy ryzyka.

Ogólne zasady analizy ryzyka. Mówiąc o potrzebie uwzględnienia ryzyka w zarządzaniu projektami, zwykle mają na myśli jego głównych uczestników: klienta, inwestora, wykonawcę (wykonawcę) lub sprzedawcę, kupującego, a także firma ubezpieczeniowa. Analizując ryzyko któregokolwiek z uczestników projektu, stosuje się następujące kryteria, zaproponowane przez znanego amerykańskiego eksperta B. Berlimera:

Straty z tytułu ryzyka są od siebie niezależne;

Strata w jednym kierunku z „portfela ryzyka” niekoniecznie zwiększa prawdopodobieństwo straty w innym kierunku (z wyjątkiem okoliczności siły wyższej);

Maksymalne możliwe szkody nie powinny przekraczać możliwości finansowych uczestnika.

Analizę ryzyka można podzielić na dwa uzupełniające się typy: jakościową i ilościową. Analiza jakościowa może być stosunkowo prosta, jej głównym zadaniem jest określenie czynników ryzyka, etapów pracy, podczas których powstaje ryzyko, czyli ustalenie potencjalnych obszarów ryzyka, a następnie zidentyfikowanie wszystkich możliwych zagrożeń. Bardziej złożonym problemem jest ilościowa analiza ryzyka, czyli liczbowe określenie wielkości poszczególnych ryzyk oraz ryzyka projektu jako całości. Wszystkie czynniki, w taki czy inny sposób wpływające na wzrost stopnia ryzyka w projekcie, można warunkowo podzielić na obiektywne i subiektywne.

1.1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka

Przedsiębiorca powinien zawsze dążyć do uwzględnienia możliwego ryzyka i przewidywać działania mające na celu zmniejszenie jego poziomu i zrekompensowanie prawdopodobnych strat. To jest istota zarządzania ryzykiem (zarządzania ryzykiem). Głównym celem zarządzania ryzykiem (zwłaszcza w warunkach współczesnej Rosji) jest zapewnienie, że w najgorszym przypadku możemy mówić o braku zysku, ale nie o bankructwie organizacji. Aby ocenić stopień akceptowalności ryzyka handlowego, konieczne jest przydzielenie stref ryzyka w zależności od oczekiwanej wielkości strat. Ogólny schemat stref ryzyka przedstawiono na ryc. 2.

Rysunek 2. Strefy ryzyka.

Strefa ryzyka katastroficznego to obszar prawdopodobnych strat, które przekraczają poziom krytyczny i mogą osiągnąć wartość równą kapitałowi własnemu organizacji. Ryzyko katastroficzne może doprowadzić organizację lub przedsiębiorcę do upadku i bankructwa. Ponadto do kategorii ryzyka katastroficznego (niezależnie od wielkości szkód majątkowych) należy zaliczyć ryzyko związane z zagrożeniem życia lub zdrowia ludzi oraz wystąpieniem katastrof gospodarczych. Wizualną reprezentację poziomu ryzyka handlowego zapewnia graficzna reprezentacja zależności prawdopodobieństwa strat od ich wielkości – krzywa ryzyka (rys. 3).

Rysunek 3. Krzywa ryzyka.

Konstrukcja takiej krzywej opiera się na hipotezie, że zysk jako zmienna losowa podlega prawu rozkładu normalnego i wiąże się z następującymi założeniami.

1. Najprawdopodobniej uzyskasz zysk równy obliczonej wartości - Pr. Prawdopodobieństwo (Вр) uzyskania takiego zysku jest maksymalne, a wartość P można uznać za matematyczne oczekiwanie zysku. Prawdopodobieństwo osiągnięcia zysku, większego lub mniejszego od wyliczonego, maleje monotonicznie wraz ze wzrostem odchyleń.

2. Za straty uważa się zmniejszenie zysku (ΔP) w stosunku do wartości obliczonej. Jeśli rzeczywisty zysk wynosi P, to ΔP = Pr - P.

Przyjęte założenia są do pewnego stopnia kontrowersyjne i nie zawsze aktualne dla wszystkich rodzajów ryzyka, ale generalnie dość poprawnie odzwierciedlają najbardziej ogólne wzorce zmian ryzyka handlowego i umożliwiają skonstruowanie krzywej rozkładu prawdopodobieństwa zysku, która nazywa się krzywą ryzyka (ryc. 4).

Rysunek 4. Krzywa rozkładu prawdopodobieństwa utraty zysku.

Stworzenie modelu predykcyjnego;

Definicja zmiennych ryzyka;

Ustalenie rozkładu prawdopodobieństwa wybranych zmiennych i określenie zakresu możliwych wartości dla każdej z nich;

Ustalenie obecności lub braku korelacji między zmiennymi ryzyka;

Model działa;

Analiza wyników.

Ryzyko jest nierozerwalnie związane z każdym obszarem działalności gospodarczej. Problem ryzyka ma szczególne znaczenie w przedsiębiorczości, gdzie intensywne zmiany otoczenia podmiotu gospodarczego wymuszają szybką i energiczną reakcję na zachodzące w biznesie przemiany. Jednocześnie konieczne jest uwzględnienie specyfiki branży, która determinuje czynniki ryzyka, stopień ich manifestacji i znaczenie.
Brak opartego na dowodach podejścia do analizy i oceny ryzyka przedsiębiorstw badawczo-produkcyjnych prowadzi do takich niepożądanych konsekwencji jak utrata zysków, niesprzedane zapasy towarów, obniżona efektywność inwestycji, występowanie strat w transakcjach, zmniejszenie bazy zasobowej itp.
Pomimo znacznej ilości badań z zakresu analizy ryzyka i aktywnego poszukiwania sposobów obiektywnej oceny wielkości ryzyka, wiele zagadnień metodologicznych i metodologicznych tego ważnego problemu nie zostało jeszcze rozwiązanych. Tak więc w szczególności, jak dotąd nie ma zgody co do charakteru i treści ryzyka gospodarczego przedsiębiorstw, kryteria i wskaźniki (ogólne i prywatne) oceny ryzyka gospodarczego nie zostały uzasadnione, nie ma opartej na dowodach klasyfikacji czynników, które określić ryzyka ekonomiczne, w szczególności ryzyka zewnętrzne, ryzyka przedsiębiorstwa w rynkowych warunkach funkcjonowania.
Konieczność doskonalenia oceny ryzyka przedsiębiorstwa, aw szczególności przedsiębiorstwa badawczo-produkcyjnego w warunkach rynkowych, przesądziła o adekwatności tematu badań.
Celem abstraktu jest doskonalenie podstaw teoretycznych i opracowanie zapisów metodycznych analizy ryzyka zewnętrznego oraz eksperckiej metody oceny ryzyka przedsiębiorstw badawczo-produkcyjnych w rynkowych warunkach funkcjonowania w celu zwiększenia efektywności ich rozwoju.

1. Analiza i ocena ryzyka

Problem analizy, oceny i zarządzania ryzykiem w realizacji działalności produkcyjnej przez przedsiębiorstwa jest dziś jednym z głównych problemów gospodarki rosyjskiej. W gospodarce planowej, kiedy nierentowne przedsiębiorstwa otrzymywały dotacje poprzez redystrybucję środków od rentownych przedsiębiorstw, problemy te nie były tak pilne. Obecnie, jeśli firma nie osiąga zysku, a tym bardziej, jeśli nie ma zwrotu z inwestycji, to firma jest na skraju bankructwa. Dlatego racjonalne wykorzystanie środków i uwzględnienie czynnika ryzyka jest najważniejszym momentem w działalności przedsiębiorstwa.
W warunkach kształtowania się relacji rynkowych radykalnie zmieniła się rola i znaczenie poszczególnych elementów procesu zarządzania, dlatego też zmieniają się teoretyczne podejścia do ich analizy, oceny i organizacji w przedsiębiorstwie.
Liczba nierozwiązanych problemów w zakresie zarządzania ryzykiem gospodarczym i przemysłowym w przedsiębiorstwach przemysłowych znacznie wzrosła w chwili obecnej wraz z pojawieniem się konkurencyjnego otoczenia.
Jednocześnie należy mieć na uwadze, że każdy z przedmiotów i podmiotów działalności produkcyjnej narażony jest na systemowe oddziaływanie ryzyk na różnych poziomach hierarchii: geopolitycznym, politycznym, społecznym, gospodarczym, finansowym, przemysłowym, handlowym i stworzone przez człowieka.
Ryzyko można zmniejszyć przede wszystkim poprzez staranne wstępne badanie, kalkulację operacji, wybór racjonalnego, mniej niebezpiecznego sposobu postępowania. Prawidłowe rozliczanie czynników ryzyka i racjonalne zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwie przyczynia się do jego pomyślnej działalności rynkowej, podczas gdy inne przedsiębiorstwa, których kierownictwo nie zwraca należytej uwagi na ryzyko, w podobnej sytuacji rynkowej nieuchronnie okazują się nieopłacalne. Dlatego zagadnienia teorii i praktyki oceny i zarządzania ryzykiem nabrały w chwili obecnej szczególnego znaczenia.
Celem analizy ryzyka jest dostarczenie potencjalnym partnerom niezbędnych danych do podejmowania decyzji o zasadności udziału w projekcie oraz zapewnienie środków zabezpieczających przed ewentualnymi stratami finansowymi. Analizę ryzyka przeprowadza się w kolejności pokazanej na ryc. jeden.

Rysunek 1. Sekwencja analizy ryzyka.

Ogólne zasady analizy ryzyka. Mówiąc o konieczności uwzględniania ryzyka w zarządzaniu projektami, zwykle mają na myśli jego głównych uczestników: klienta, inwestora, wykonawcę (wykonawcę) lub sprzedawcę, kupującego, a także firmę ubezpieczeniową. Analizując ryzyko któregokolwiek z uczestników projektu, stosuje się następujące kryteria, zaproponowane przez znanego amerykańskiego eksperta B. Berlimera:
straty z tytułu ryzyka są od siebie niezależne;
strata w jednym kierunku z „portfela ryzyka” niekoniecznie zwiększa prawdopodobieństwo straty w innym kierunku (z wyjątkiem okoliczności siły wyższej);
maksymalne możliwe szkody nie powinny przekraczać możliwości finansowych uczestnika.
Analizę ryzyka można podzielić na dwa uzupełniające się typy: jakościową i ilościową. Analiza jakościowa może być stosunkowo prosta, jej głównym zadaniem jest określenie czynników ryzyka, etapów pracy, podczas których powstaje ryzyko, czyli ustalenie potencjalnych obszarów ryzyka, a następnie zidentyfikowanie wszystkich możliwych zagrożeń. Bardziej złożonym problemem jest ilościowa analiza ryzyka, czyli liczbowe określenie wielkości poszczególnych ryzyk oraz ryzyka projektu jako całości. Wszystkie czynniki, w taki czy inny sposób wpływające na wzrost stopnia ryzyka w projekcie, można warunkowo podzielić na obiektywne i subiektywne.

1.1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka

Przedsiębiorca powinien zawsze dążyć do uwzględnienia możliwego ryzyka i przewidywać działania mające na celu zmniejszenie jego poziomu i zrekompensowanie prawdopodobnych strat. To jest istota zarządzania ryzykiem (zarządzania ryzykiem). Głównym celem zarządzania ryzykiem (zwłaszcza w warunkach współczesnej Rosji) jest zapewnienie, że w najgorszym przypadku możemy mówić o braku zysku, ale nie o bankructwie organizacji. Aby ocenić stopień akceptowalności ryzyka handlowego, konieczne jest przydzielenie stref ryzyka w zależności od oczekiwanej wielkości strat. Ogólny schemat stref ryzyka przedstawiono na ryc. 2.

Rysunek 2. Strefy ryzyka.

Obszar, w którym nie przewiduje się strat, czyli taki, w którym ekonomiczny wynik działalności gospodarczej jest dodatni, nazywany jest strefą wolną od ryzyka. Strefa akceptowalnego ryzyka to obszar, w którym wysokość prawdopodobnych strat nie przekracza oczekiwanego zysku, a zatem działalność handlowa ma ekonomiczną opłacalność. Granica dopuszczalnej strefy ryzyka odpowiada poziomowi strat równemu wyliczonemu zyskowi. Strefa ryzyka krytycznego – obszar możliwych strat przekraczających wysokość oczekiwanego zysku do wartości całkowitego szacowanego przychodu (suma kosztów i zysku). Tutaj przedsiębiorca ponosi ryzyko nie tylko nieuzyskania jakichkolwiek dochodów, ale także poniesienia bezpośrednich strat w wysokości wszystkich poniesionych kosztów.
Strefa ryzyka katastroficznego to obszar prawdopodobnych strat, które przekraczają poziom krytyczny i mogą osiągnąć wartość równą kapitałowi własnemu organizacji. Ryzyko katastroficzne może doprowadzić organizację lub przedsiębiorcę do upadku i bankructwa. Ponadto do kategorii ryzyka katastroficznego (niezależnie od wielkości szkód majątkowych) należy zaliczyć ryzyko związane z zagrożeniem życia lub zdrowia ludzi oraz wystąpieniem katastrof gospodarczych. Wizualną reprezentację poziomu ryzyka handlowego zapewnia graficzna reprezentacja zależności prawdopodobieństwa strat od ich wielkości – krzywa ryzyka (rys. 3).

Rysunek 3. Krzywa ryzyka.

Konstrukcja takiej krzywej opiera się na hipotezie, że zysk jako zmienna losowa podlega prawu rozkładu normalnego i wiąże się z następującymi założeniami.
1. Najprawdopodobniej uzyskasz zysk równy obliczonej wartości - Pr. Prawdopodobieństwo (Вр) uzyskania takiego zysku jest maksymalne, a wartość P można uznać za matematyczne oczekiwanie zysku. Prawdopodobieństwo osiągnięcia zysku, większego lub mniejszego od wyliczonego, maleje monotonicznie wraz ze wzrostem odchyleń.
2. Za straty uważa się zmniejszenie zysku (?P) w stosunku do wartości obliczonej. Jeśli rzeczywisty zysk jest równy P, to P \u003d Pr - P.
Przyjęte założenia są do pewnego stopnia kontrowersyjne i nie zawsze aktualne dla wszystkich rodzajów ryzyka, ale generalnie dość poprawnie odzwierciedlają najbardziej ogólne wzorce zmian ryzyka handlowego i umożliwiają skonstruowanie krzywej rozkładu prawdopodobieństwa zysku, która nazywa się krzywą ryzyka (ryc. 4).

Rysunek 4. Krzywa rozkładu prawdopodobieństwa utraty zysku.

Najważniejszą rzeczą w ocenie ryzyka handlowego jest umiejętność zbudowania krzywej ryzyka oraz wyznaczenia stref i wskaźników akceptowalnego, krytycznego i katastroficznego ryzyka. W związku z tym proces analizy ryzyka obejmuje następujące etapy:
stworzenie modelu predykcyjnego;
definicja zmiennych ryzyka;
określenie rozkładu prawdopodobieństwa wybranych zmiennych oraz określenie zakresu możliwych wartości dla każdej z nich;
ustalenie obecności lub braku korelacji między zmiennymi ryzyka;
biegi modelowe;
analiza wyników.
zmienne ryzyka. Są to zmienne, które są krytyczne dla żywotności projektu, tzn. nawet niewielkie odchylenia od jego oczekiwanej wartości negatywnie wpływają na projekt. Do selekcji zmiennych wykorzystywana jest analiza wrażliwości i niepewności. Analiza wrażliwości mierzy reakcję wyników projektu na zmiany w określonej zmiennej projektu.
Analiza niepewności pomaga uwydatnić zmienne wysokiego ryzyka. Zbiór oczekiwanych wartości zmiennej powinien być wystarczająco szeroki, ale z granicami: wartości minimalne i maksymalne. W ten sposób dla każdej zmiennej ryzyka ustalany jest zakres możliwych wartości. Można wyróżnić dwie główne kategorie rozkładów prawdopodobieństwa: 1) rozkłady normalne, równomierne i trójkątne (rozkładają prawdopodobieństwo w tym samym przedziale, ale z różnym stopniem koncentracji w stosunku do wartości średnich). Te typy dystrybucji nazywane są symetrycznymi; 2) rozkłady stopniowe i dyskretne. Przy rozkładzie dyskretnym przydzielane są przedziały zakresów, z których każdemu przypisuje się pewną wagę prawdopodobieństwa w sposób krokowy (rys. 5).

Rysunek 5. Rozkład prawdopodobieństwa.

skorelowane zmienne. Niezbędnym warunkiem analizy ryzyka jest określenie zmiennych ryzyka i nadanie im odpowiedniego rozkładu prawdopodobieństwa. Po pomyślnym zakończeniu tych dwóch etapów analizy za pomocą niezawodnego programu komputerowego można przejść do etapu modelowania. Na tym etapie komputer generuje serię scenariuszy na podstawie liczb losowych wygenerowanych przy użyciu określonych rozkładów prawdopodobieństwa.
Do analizy dostępnych danych zwykle stosuje się regresję i korelację, aby ułatwić przewidywanie zmiennej zależnej na podstawie rzeczywistych lub hipotetycznych wartości zmiennej niezależnej. W wyniku takich analiz wyprowadzane jest równanie regresji oraz współczynnik korelacji. W przypadku analizy ryzyka są to tylko dane początkowe, a wynikiem są informacje generowane podczas symulacji. Zadaniem analizy korelacji w odniesieniu do analizy ryzyka jest kontrola wartości zmiennej zależnej, pozwalająca na zachowanie zgodności z przeciwstawnymi wartościami zmiennej niezależnej.
Obecnie najczęściej spotykane są następujące metody analizy ryzyka:
statystyczny;
ekspertyzy;
analityczny;
szacunki stabilność finansowa i wypłacalność;
oceny wykonalności kosztów;
analiza skutków kumulacji ryzyka;
metoda używania analogów;
metoda łączona.

1.2. Metody ocen eksperckich

W niestabilnym środowisku, gdy powtórzenie się sytuacji ekonomicznej dla przedsiębiorcy w tych samych warunkach jest praktycznie niemożliwe i nie ma informacji o możliwości wystąpienia zdarzeń ryzyka można skorzystać metody subiektywne ekspertyzy, orzeczenia i osobiste doświadczenie eksperta, opinia kierownika finansowego itp.
Eksperckie metody oceny pozwalają określić poziomy ryzyka finansowego w przypadku, gdy przedsiębiorstwo nie posiada niezbędnych informacji do dokonywania obliczeń lub porównań. Metody te opierają się na badaniu ekspertów (wykwalifikowanych specjalistów z branży ubezpieczeniowej, podatkowej, finansowej, zarządzających inwestycjami, pracownikami odpowiednich wyspecjalizowanych firm) z późniejszą obróbką statystyczną wyników badania. Ankieta powinna koncentrować się na: pewne rodzaje ryzyka zidentyfikowane w tej operacji.
Ekspercka ocena ryzyka nie jest decyzją, a jedynie przydatnymi informacjami, które pomogą Ci podjąć świadomą decyzję. Tylko zarządzający ryzykiem może decydować o poziomie ryzyka na podstawie swoich preferencji i jest za nie odpowiedzialny.
Eksperckie metody oceny są szeroko stosowane przy określaniu poziomu ryzyka inflacyjnego, stopy procentowej, emisji, waluty, inwestycji i niektórych innych rodzajów ryzyka finansowego.
Metoda ta polega na gromadzeniu i badaniu ocen dokonywanych przez różnych ekspertów (z przedsiębiorstwa lub ekspertów zewnętrznych) dotyczących prawdopodobieństwa wystąpienia różnych poziomów strat. Szacunki opierają się na uwzględnieniu wszystkich czynników ryzyka finansowego, a także na danych statystycznych. Wdrożenie metody ocen eksperckich jest znacznie bardziej skomplikowane, jeśli liczba wskaźników oceny jest niewielka.
Wariantowy i prawdopodobny charakter wielu procesów projektowych wzmacnia rolę oceny eksperckiej w określaniu wyników ekonomiczno-finansowych. Takie szacunki są dość regularnie stosowane zarówno w praktyce krajowej, jak i zagranicznej. W okresie przejściowym znacznie wzrasta rola ekspertyz w określaniu odpowiednich wskaźników, gdyż wskaźniki stosowane do obliczeń nie mają charakteru dyrektywnego. Odpowiednią ocenę ekspercką można uzyskać zarówno po przeprowadzeniu specjalnych badań, jak i korzystając ze zgromadzonego doświadczenia czołowych ekspertów. Wzrost ryzyka w realizacji projektu wymaga dokładniejszej oceny krytycznych momentów jego realizacji. Wiele wskaźników wstępnych, często konkurujących ze sobą, wiąże się z wykorzystaniem ocen eksperckich do skonstruowania kryterium jakości projektu. Dlatego system oceny inwestycji we współczesnych warunkach z konieczności staje się „ludzki-algorytmiczny”, a rola człowieka-eksperta jest decydująca.
Ocena ekspercka to opinia ekspertów na konkretny problem zidentyfikowany przez specjalną metodologię. Ocena ekspercka jest niezbędna do podjęcia decyzji na etapie przygotowania PTE. Ale już w studium wykonalności liczba ocen eksperckich powinna być minimalna. Etapowa ocena ryzyka polega na tym, że ryzyka są określane dla każdego etapu projektu osobno, a następnie określany jest łączny wynik dla całego projektu. Zazwyczaj w każdym projekcie wyróżnia się następujące etapy: przygotowawcze (wykonanie całego zakresu prac niezbędnych do rozpoczęcia projektu); budownictwo (budowa niezbędnych budynków i budowli, zakup i montaż sprzętu); funkcjonowanie (doprowadzenie projektu do pełnej sprawności i przyniesienie zysku). Charakter projektu inwestycyjnego jako wykonywanego indywidualnie pozostawia w zasadzie jedyną możliwość oceny wartości ryzyka – skorzystanie z ekspertyz. Każdemu ekspertowi, pracując oddzielnie, przedstawiana jest lista ryzyk pierwotnych dla wszystkich etapów projektu i proszona jest o ocenę prawdopodobieństwa wystąpienia ryzyk zgodnie z następującym systemem ratingowym:
0 - ryzyko uznane za nieistotne;
25 - ryzyko najprawdopodobniej nie jest zrealizowane;
50 - nic definitywnego co do wystąpienia zdarzenia
nie można powiedzieć;
75 - ryzyko najprawdopodobniej się ujawni;
100 - ryzyko jest zrealizowane.
Oceny eksperckie poddawane są analizie spójności, która odbywa się według określonych zasad. Po pierwsze, maksymalna dopuszczalna różnica między szacunkami dwóch ekspertów dla dowolnego czynnika nie powinna przekraczać 50. Porównania dokonuje się modulo (nie uwzględnia się znaku plus lub minus), co pozwala na wyeliminowanie niedopuszczalnych różnic w szacunkach ekspertów dotyczących prawdopodobieństwa wystąpienia szczególne ryzyko. Jeżeli liczba ekspertów jest większa niż trzech, oceniane są opinie porównywalne parami. Po drugie, aby ocenić spójność opinii ekspertów na temat całego zestawu ryzyk, identyfikuje się parę ekspertów, których opinie różnią się najbardziej. W obliczeniach rozbieżności w ocenie sumuje się modulo, a wynik dzieli się przez liczbę prostych ryzyk. Iloraz podziału nie powinien przekraczać 25. W przypadku stwierdzenia sprzeczności między opiniami ekspertów (przynajmniej jedna z powyższych zasad nie jest przestrzegana), są one omawiane na spotkaniach z ekspertami. W przypadku braku sprzeczności wszystkie szacunki ekspertów sprowadzane są do średniej (średniej arytmetycznej), która jest wykorzystywana w dalszych obliczeniach.
Odrębnym problemem jest uzasadnienie i ocena priorytetów. Jej istotą jest potrzeba uwolnienia ekspertów, którzy oceniają prawdopodobieństwo ryzyka z oceny znaczenia każdego pojedynczego wydarzenia dla całego projektu. Prace te powinni wykonać twórcy projektu, czyli zespół przygotowujący listę ryzyk do oceny. Zadaniem ekspertów jest dokonanie oceny ryzyka. Po ustaleniu prawdopodobieństw dla ryzyk prostych (uzyskaniu przeciętnej oceny eksperckiej) konieczne jest uzyskanie całościowej oceny ryzyka całego przedsięwzięcia. Aby to zrobić, najpierw obliczane są ryzyko każdego podetapu lub składu etapów: funkcjonalne, finansowe i ekonomiczne, technologiczne, społeczne i środowiskowe. Następnie obliczane są ryzyka na każdym etapie - przygotowawczym, konstrukcyjnym, funkcjonalnym.
Inną ważną metodą badania ryzyka jest modelowanie problemu wyboru za pomocą „drzewa decyzyjnego”. Ta metoda obejmuje graficzną konstrukcję opcji decyzyjnych, które można podjąć. Gałęzie „drzewa” korelują subiektywne i obiektywne oceny możliwych zdarzeń. Podążając wzdłuż skonstruowanych gałęzi i stosując specjalne metody obliczania prawdopodobieństw, każda ścieżka jest oceniana, a następnie wybierana jest ta mniej ryzykowna.
W zarządzaniu ryzykiem nie ma gotowych przepisów i nie może ich być. Ale znając jego metody, techniki, sposoby rozwiązywania pewnych problemów ekonomicznych, można w konkretnej sytuacji osiągnąć wymierny sukces.
Intuicja i wnikliwość menedżera odgrywają szczególną rolę w rozwiązywaniu ryzykownych zadań. Intuicja to umiejętność bezpośredniego, jakby nagle, bez logicznego myślenia, znalezienia prawidłowe rozwiązanie Problemy. Intuicja jest nieodzownym elementem procesu twórczego. Wgląd to świadomość rozwiązania konkretnego problemu. W momencie wglądu decyzja jest wyraźnie dostrzegana, ale ta jasność jest często krótkotrwała. Dlatego konieczne jest świadome utrwalenie decyzji.
W przypadkach, w których nie można obliczyć ryzyka, ryzykowne decyzje podejmowane są przy użyciu heurystyki, która jest zbiorem technik logicznych i reguł metodologicznych do badań teoretycznych i dochodzenia do prawdy. Innymi słowy, są to sposoby rozwiązywania szczególnie złożonych problemów. Zarządzanie ryzykiem ma własny system heurystycznych reguł i technik podejmowania decyzji w warunkach ryzyka (rys. 6).

Rysunek 6. Heurystyczne reguły podejmowania ryzykownej decyzji.

2. Zarządzanie ryzykiem
W gospodarce rynkowej producenci, sprzedawcy, kupujący działają niezależnie w konkurencyjnym środowisku, to znaczy na własne ryzyko i ryzyko. Ich przyszłość finansowa jest więc nieprzewidywalna i mało przewidywalna. Zarządzanie ryzykiem to system oceny ryzyka, zarządzania ryzykiem i relacjami finansowymi, które powstają w toku działalności. Ryzykiem można zarządzać za pomocą różnych miar, które pozwalają przewidzieć w pewnym zakresie wystąpienie zdarzenia ryzykownego i podejmować w odpowiednim czasie działania ograniczające stopień ryzyka.
Na stopień i wielkość ryzyka można naprawdę wpływać poprzez mechanizm finansowy, który jest realizowany przy użyciu metod strategii i zarządzania finansami. Ten rodzaj mechanizmu zarządzania ryzykiem to zarządzanie ryzykiem. Zarządzanie ryzykiem opiera się na organizacji pracy w celu określenia i zmniejszenia stopnia ryzyka.
Zarządzanie ryzykiem to system zarządzania ryzykiem i relacjami ekonomicznymi (dokładniej finansowymi) powstającymi w procesie tego zarządzania, obejmujący strategię i taktykę działań zarządczych.
Strategia zarządzania odnosi się do kierunków i sposobów wykorzystania środków do osiągnięcia celu. Każda metoda odpowiada określonemu zestawowi zasad i ograniczeń dotyczących adopcji. najlepsze rozwiązanie. Strategia pomaga skoncentrować wysiłki na różnych rozwiązaniach, które nie są sprzeczne z ogólną linią strategii i odrzucają wszystkie inne opcje. Po osiągnięciu wyznaczonego celu strategia ta przestaje istnieć, ponieważ nowe cele stawiają zadanie opracowania nowej strategii.
Taktyka – praktyczne metody i techniki zarządzania dla osiągnięcia wyznaczonego celu w określonych warunkach. Zadaniem taktyki zarządzania jest wybór najbardziej optymalnego rozwiązania oraz najbardziej konstruktywnych metod i technik zarządzania w danej sytuacji gospodarczej.
Zarządzanie ryzykiem jako system zarządzania składa się z dwóch podsystemów: podsystemu zarządzanego – przedmiotu zarządzania oraz podsystemu zarządzania – podmiotu zarządzania. Przedmiotem zarządzania w zarządzaniu ryzykiem są ryzykowne inwestycje w relacje kapitałowe i ekonomiczne pomiędzy podmiotami gospodarczymi w procesie realizacji ryzyka. Takie relacje gospodarcze obejmują relacje między ubezpieczonym a ubezpieczycielem, kredytobiorcą a kredytodawcą, między przedsiębiorcami, konkurentami itp.
Przedmiotem zarządzania w zarządzaniu ryzykiem jest grupa menedżerów (menedżer finansowy, specjalista ds. ubezpieczeń itp.), która poprzez różne opcje jego oddziaływania realizuje celowe funkcjonowanie obiektu zarządzania. Proces ten można przeprowadzić tylko wtedy, gdy niezbędne informacje krążą między podmiotem a przedmiotem zarządzania. Proces zarządzania zawsze obejmuje przyjmowanie, przekazywanie, przetwarzanie i praktyczne wykorzystanie informacji. Dużą rolę odgrywa pozyskiwanie rzetelnych i wystarczających w określonych warunkach informacji, które pomagają podjąć właściwą decyzję o działaniach w środowisku ryzyka. Wsparcie informacyjne składa się z różnego rodzaju informacji: statystycznej, ekonomicznej, handlowej, finansowej itp.
Informacje te obejmują informacje o prawdopodobieństwie wystąpienia konkretnego zdarzenia ubezpieczeniowego, zdarzenia, obecności i wielkości popytu na towary, kapitał, stabilność finansową i wypłacalność klientów, partnerów, konkurentów itp.
Podmiot gospodarczy musi być w stanie nie tylko zbierać informacje, ale w razie potrzeby przechowywać je i odzyskiwać. Najlepszą kartą do zbierania informacji jest komputer, który ma zarówno dobrą pamięć, jak i możliwość szybkiego odnalezienia potrzebnych informacji.
Istnieją następujące funkcje zarządzania ryzykiem:
- przedmiot zarządzania, który obejmuje organizację rozwiązywania ryzyka; inwestycje kapitału ryzyka; pracować nad zmniejszeniem wielkości ryzyka; proces ubezpieczenia ryzyka; stosunki gospodarcze i powiązania między podmiotami procesu gospodarczego.
- przedmiot zarządzania, w ramach którego prognozowanie, organizacja, koordynacja, regulacja, stymulacja, kontrola.
Przed podjęciem decyzji o ryzykownej inwestycji kapitałowej kierownik finansowy musi określić maksymalną kwotę straty z tytułu tego ryzyka; porównaj to z kwotą zainwestowanego kapitału; porównaj to ze wszystkimi własnymi środkami finansowymi i ustal, czy utrata tego kapitału doprowadzi do bankructwa inwestora. Kwota straty z inwestycji kapitałowej może być równa kwocie dany kapitał, być mniejsza lub większa niż to.
Organizacja zarządzania ryzykiem polega na zdefiniowaniu organu zarządzającego ryzykiem, którym może być zarządzający finansami, zarządzający ryzykiem lub odpowiedni aparat zarządzania np. dział inwestycji kapitału ryzyka, który powinien pełnić następujące funkcje:
- przeprowadzać inwestycje venture i portfelowe, czyli ryzykowne inwestycje zgodnie z obecne prawodawstwo oraz statut podmiotu gospodarczego;
- opracować program ryzykownych działań inwestycyjnych;
- gromadzić, analizować, przetwarzać i przechowywać informacje o środowisku;
- określić stopień i koszt ryzyka, strategię i techniki zarządzania;
- opracować program ryzykownych decyzji i zorganizować jego realizację, w tym monitorowanie i analizę wyników;
- wykonywania działalności ubezpieczeniowej, zawierania umów ubezpieczenia i reasekuracji, prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej;
- opracowywać warunki dla ubezpieczeń i reasekuracji, ustalać stawki taryfowe dla działalności ubezpieczeniowej;
- wystawić gwarancję na gwarancję krajową i zagraniczne firmy, wypłacić na ich koszt naprawienie szkody, powierzyć innym osobom wykonywanie podobnych funkcji za granicą;
- prowadzić odpowiednią sprawozdawczość księgową, statystyczną i operacyjną dotyczącą ryzykownych inwestycji kapitałowych.
Strategia zarządzania ryzykiem to sztuka zarządzania ryzykiem w niepewnej sytuacji gospodarczej, oparta na technikach przewidywania i ograniczania ryzyka. Strategia ta zawiera zasady, na podstawie których podejmowane są ryzykowne decyzje oraz sposoby wyboru ich opcji.
W strategii zarządzania ryzykiem obowiązują następujące zasady:
- maksymalna wygrana
- optymalne prawdopodobieństwo wyniku,
- optymalna zmienność wyniku,
- optymalne połączenie zysku i ryzyka.
Istotą zasady maksymalnego zysku jest to, że spośród możliwych opcji ryzykownych inwestycji kapitałowych wybierana jest opcja, która daje największą efektywność wyniku przy minimalnym lub akceptowalnym dla inwestora ryzyku.
Chęć optymalnego połączenia wielkości zysku i wielkości ryzyka polega na tym, że menedżer ocenia oczekiwane wartości zysku i ryzyka i decyduje się zainwestować w wydarzenie, które pozwala uzyskać oczekiwany zysk i jednocześnie unikać wysokiego ryzyka. Uzupełnieniem zasad podejmowania decyzji o ryzykownym inwestowaniu kapitału są różne sposoby wyboru wariantu rozwiązania. Wśród najnowszych wyborów:
- rozwiązanie, pod warunkiem, że znane są prawdopodobieństwo możliwych sytuacji ekonomicznych;
- wariant rozwiązania, pod warunkiem, że prawdopodobieństwa możliwych sytuacji ekonomicznych są nieznane, ale istnieją szacunki ich względnych wartości,
- wariant rozwiązania, pod warunkiem, że nie są znane prawdopodobieństwa możliwych sytuacji ekonomicznych, ale znane są główne kierunki oceny wyników inwestycji kapitałowych.
W pierwszym przypadku wyznaczana jest średnia oczekiwana wartość stopy zwrotu z zainwestowanego kapitału dla każdej opcji i wybierana jest opcja o najwyższej stopie zwrotu. W drugim, za pomocą oceny eksperckiej, ustalana jest wartość prawdopodobieństwa wystąpienia sytuacji ekonomicznej oraz obliczana jest średnia oczekiwana wartość stopy zwrotu z zainwestowanego kapitału. W trzecim przypadku istnieją trzy kierunki oceny wyników inwestycji kapitałowych: wybór maksymalnego wyniku z wartości minimalnej; wybór minimalnej wartości ryzyka z maksymalnych ryzyk; wybór średni rozmiar wynik. Obliczenia do oceny ryzyka i wyboru optymalnej opcji inwestycyjnej dokonywane są za pomocą metod matematycznych, które badają takie dyscypliny jak ekonometria, zarządzanie finansami, analiza ekonomiczna.
Centralne miejsce w ocenie ryzyka przedsiębiorczego zajmuje analiza i prognozowanie ewentualnych strat zasobów w toku działalności przedsiębiorczej. Nie oznacza to wydatkowania środków, obiektywnie determinowanych charakterem i skalą działań przedsiębiorczych, ale losowe, nieprzewidziane, ale potencjalnie możliwe straty wynikające z odchylenia rzeczywistego przebiegu przedsiębiorczości od zaplanowanego scenariusza.
Jeżeli zdarzenie losowe ma podwójny wpływ na końcowe wyniki przedsiębiorczości, ma negatywne i korzystne konsekwencje, to oba te czynniki powinny być w równym stopniu uwzględniane przy ocenie ryzyka. Innymi słowy, przy określaniu całkowitych możliwych strat, zysk, który im towarzyszy, należy odjąć od obliczonych strat.
straty, które mogą być działalność przedsiębiorcza, wskazane jest podzielenie na straty materialne, robocizny, finansowe, stratę czasu, szczególne rodzaje strat. Straty materialne przejawiają się w dodatkowych kosztach nieprzewidzianych przez projekt przedsiębiorczy lub w bezpośrednich stratach sprzętu, mienia, produktów, surowców, energii itp. W odniesieniu do każdego z wymienionych rodzajów strat stosuje się ich własne jednostki miary. Najbardziej naturalne jest mierzenie strat materiałowych w tych samych jednostkach, w których mierzona jest ilość danego typu. zasoby materialne, tj. w fizycznych jednostkach wagi, objętości, powierzchni itp.
Nie jest jednak możliwe zebranie strat mierzonych w różnych jednostkach i wyrażenie ich w jednej wartości. Nie możesz dodawać kilogramów i metrów. Dlatego kalkulacja strat pod względem wartości, w jednostkach pieniężnych, jest nieunikniona. W tym celu straty w wymiarze fizycznym są konwertowane na wymiar kosztu przez pomnożenie przez cenę jednostkową odpowiedniego zasobu materiałowego. W przypadku zasobów materialnych, których koszt jest znany, straty można od razu oszacować w kategoriach pieniężnych. Mając oszacowanie prawdopodobnych strat dla każdego z poszczególnych rodzajów zasobów materialnych w ujęciu wartościowym, realistyczne jest ich zestawienie z zachowaniem zasad postępowania ze zmiennymi losowymi i ich prawdopodobieństwami.
Straty siły roboczej to strata czasu pracy spowodowana przypadkowymi, nieprzewidzianymi okolicznościami. W pomiarze bezpośrednim straty pracy wyrażane są w roboczogodzinach, osobodniach lub po prostu w godzinach czasu pracy. Przeliczenie strat pracy na wartość, warunki pieniężne odbywa się poprzez pomnożenie roboczogodzin przez koszt (cenę) jednej godziny.
Strata finansowa to bezpośrednia strata pieniężna związana z nieprzewidzianymi płatnościami, zapłatą grzywien, zapłatą dodatkowych podatków, utratą środków i wartościowe papiery. Ponadto straty finansowe mogą wystąpić w przypadku niedoboru lub nieotrzymania pieniędzy z udostępnionych źródeł, w przypadku niespłaty długów, braku zapłaty przez kupującego dostarczonych mu produktów, spadku przychodów ze względu na spadek cen sprzedawanych produktów i usług. Typy specjalne szkody pieniężne związane z inflacją, zmiany kursu rubla, dodatkowe
itp.................

2.3. Eksperckie metody oceny ryzyka

Ogólny schemat ankiet eksperckich obejmuje następujące główne etapy:

1) dobór ekspertów i tworzenie grup eksperckich;

2) tworzenie pytań i opracowanie kwestionariuszy;

3) współpracować z ekspertami;

4) ustalanie zasad ustalania sumy ocen na podstawie ocen poszczególnych ekspertów;

5) analiza i przetwarzanie ocen eksperckich.

W pierwszym etapie, w oparciu o cele ankiety eksperckiej, rozstrzygane są kwestie dotyczące struktury grupy eksperckiej, liczby ekspertów oraz ich indywidualne cechy, tj. określa się wymagania dotyczące specjalizacji i kwalifikacji ekspertów, wymaganą liczbę ekspertów każdej specjalizacji oraz ich łączną liczbę w grupie.

Szacunków wielkości grupy eksperckiej dokonuje się na podstawie poniższych rozważań.

Liczebność grupy nie powinna być mała, gdyż w tym przypadku utracone zostanie znaczenie kształtowania ocen eksperckich ustalanych przez grupę specjalistów. Ponadto na grupowe oceny koleżeńskie duży wpływ miałby wynik każdego z rówieśników.

Wraz ze wzrostem grona ekspertów, choć te niedociągnięcia są eliminowane, istnieje niebezpieczeństwo pojawienia się nowych. Tak więc przy bardzo dużej liczbie ekspertów ocena każdego z nich z osobna nie ma prawie żadnego wpływu na ocenę grupową. Ponadto zwiększenie liczebności grupy ekspertów nie zawsze prowadzi do wzrostu wiarygodności szacunków. Często poszerzenie grona ekspertów jest możliwe tylko kosztem specjalistów o niskich kwalifikacjach, co z kolei może prowadzić do obniżenia wiarygodności szacunków grupowych. Równolegle ze wzrostem liczby ekspertów rosną trudności związane z koordynacją pracy grupy i przetwarzaniem wyników badania. Należy zauważyć, że przy ustalaniu szacunków za pomocą eksperckich, poza błędem wprowadzanym przez brak informacji o badanym przedmiocie i niewystarczającą kompetencję biegłych, możliwy jest błąd zupełnie innego rodzaju, z uwagi na zainteresowanie ekspertów w wynikach badania, co z pewnością wpłynie na ich wiarygodność. Obecność takich błędów może znacznie zniekształcić szacunki.

eliminacja te braki osiągnięte przy użyciu odpowiednich metod, a przede wszystkim poprzez: właściwa organizacja procedurę ekspercką, począwszy od wyboru ekspertów, aż po opracowanie ich opinii.

Cechą charakterystyczną metod ocen eksperckich i modeli ich wdrażania jako narzędzia naukowego rozwiązywania złożonych problemów niesformalizowanych jest, po pierwsze, naukowa organizacja wszystkich etapów badania, zapewniająca sprawność pracy na każdym z nich. etapy, a po drugie, wykorzystanie metod ilościowych, jak w organizacji egzaminu oraz przy ocenie orzeczeń biegłych na podstawie formalnego grupowego opracowania wyników ich opinii. Cechy te odróżniają metody oceny eksperckiej od zwykłej, znanej od dawna ekspertyzy stosowanej w różnych dziedzinach ludzkiej działalności.

Przy doborze ekspertów należy wziąć pod uwagę ograniczenie dotyczące zgodności celów ekspertów z celami ankiety eksperckiej, tj. konieczne jest ustalenie, czy poszczególni eksperci mają tendencję do stronniczości rozważanych wydarzeń. Aby to zrobić, pożądane jest zidentyfikowanie potencjalnych możliwych celów ekspertów, które są sprzeczne z celami uzyskania obiektywnych wyników.

Analizując dotychczasowe działania ekspertów, należy znaleźć przyczyny, które prowadzą do chęci przeszacowania lub niedoszacowania ocen w taki sposób, aby wpłynąć na oceny grupowe w pożądanym dla siebie lub dla innych osób kierunku.

Główne metody oceny eksperckiej to:

1) metody pracy zbiorowej grupy ekspertów;

2) sposoby uzyskiwania indywidualnych opinii członków zespołu eksperckiego.

Metody pracy zespołowej grupa ekspercka polega na ukształtowaniu wspólnej opinii w toku wspólnej dyskusji nad konsekwencjami działalności przedsiębiorczej. Metody te są czasami nazywane metodami bezpośredniej opinii zbiorowej. Należą do nich burza mózgów, skrypty, gry biznesowe, spotkania i osądy.

Sposoby uzyskania indywidualnej opinii członkowie grupy ekspertów opierają się na wstępnym zebraniu informacji od ekspertów, z którymi przeprowadzono wywiady niezależnie od siebie, a następnie przetworzeniu uzyskanych danych. Metody te obejmują metody badania ankietowego, wywiadu, Delphi.

Sposobem zbierania informacji od ekspertów jest ankieta - ankieta, która musi spełniać szereg wymagań, takich jak prostota i jednoznaczność w zrozumieniu tekstu, zwięzłość prezentacji, kompletność prezentacji, ilustracyjność, jednolitość.

Ankieta ekspertów przeprowadzana jest zgodnie z wybraną metodą ocen eksperckich. Wśród metod ocen eksperckich jako narzędzia naukowego dla trudnych do sformalizowania zadań analizy ryzyka biznesowego najbardziej akceptowalną metodą jest metoda Delphi, czyli metoda wyroczni Delphi. Ta metoda reprezentuje iteracyjną procedurę kwestionariuszową. Jednocześnie przestrzegany jest wymóg braku osobistych kontaktów między ekspertami i przekazywania im pełnej informacji o wszystkich wynikach ocen po każdej rundzie badania, przy zachowaniu anonimowości ocen, argumentów i krytyki.

Procedura metody obejmuje kilka kolejnych etapów (rund) ankiety. W pierwszym etapie przeprowadzana jest indywidualna ankieta ekspertów, najczęściej w formie ankiet. Eksperci udzielają odpowiedzi bez kłótni. Następnie przetwarzane są wyniki ankiety, formuje się zbiorową opinię grupy ekspertów, identyfikuje się i uogólnia argumenty przemawiające za różnymi osądami. Na drugim etapie wszystkie informacje są przekazywane ekspertom, którzy proszeni są o zrewidowanie swoich ocen i, jeśli nie zgadzają się z osądem zbiorowym, o wyjaśnienie jego powodów. Nowe szacunki są ponownie przetwarzane i przeprowadzane jest przejście do kolejnego etapu. Praktyka pokazuje, że po trzech lub czterech etapach odpowiedzi ekspertów stabilizują się iw tym momencie należy zakończyć procedurę ankiety.

Zaletą metody Delphi jest zastosowanie opinia w trakcie badania, co znacznie zwiększa obiektywność i wiarygodność eksperckich ocen stopnia ryzyka. Jednak ta metoda wymaga dużo czasu na wdrożenie całej wieloetapowej procedury.

Przetwarzanie wyników otrzymanych informacji eksperckich zależy od sposobu ich otrzymania i rodzaju prezentacji (jakościowej, ilościowej). Przy przetwarzaniu informacji eksperckich ustala się zadania oceny: zbiorowa opinia grupy eksperckiej; spójność opinii ekspertów; kompetencje eksperckie. Przy rozwiązywaniu pierwszego problemu, jeśli istnieje niezbędny potencjał informacyjny, stosuje się metody statystyki matematycznej oparte na uśrednianiu danych. Jeżeli potencjał informacyjny jest niewystarczający, przetwarzanie wyników opiera się na metodach analizy jakościowej.

Jeżeli istnieje potencjał informacyjny, zbiorcza opinia grupy eksperckiej może być wyrażona w następujących formach:

1) oceny ilościowe w fizycznych jednostkach miary lub w formie ilorazu;

2) wyniki;

3) porównania parami;

4) grupowanie (sortowanie);

5) ranking.

Zasady przesłuchiwania ekspertów zawierają szereg przepisów, które obowiązują każdego. Zasady te powinny zapewniać przestrzeganie warunków sprzyjających formułowaniu przez ekspertów obiektywnej opinii. Warunki te obejmują:

1) samodzielność formacji przez biegłych o własnej opinii o ocenianych zdarzeniach;

2) wygoda pracy z proponowanymi kwestionariuszami (pytania formułowane są w ogólnie przyjętych warunkach i powinny wykluczać wszelkie niejasności semantyczne itp.);

3) logiczna zgodność pytań ze strukturą przedmiotu ankiety;

4) dopuszczalny czas poświęcony na udzielanie odpowiedzi na pytania kwestionariusza, dogodny czas na otrzymywanie pytań i udzielanie odpowiedzi;

5) zachowanie anonimowości odpowiedzi dla członków zespołu eksperckiego;

6) udzielanie ekspertom wymaganych informacji.

Aby te warunki zostały spełnione, należy opracować zasady przeprowadzania ankiety i organizacji pracy grupy eksperckiej.

W zależności od charakteru badanego obiektu, stopnia jego sformalizowania i możliwości przyciągnięcia niezbędnych ekspertów, procedura pracy z nimi może być różna, ale zasadniczo składa się z następujących 3 etapów.

W pierwszym etapie eksperci angażują się indywidualnie w celu wyjaśnienia modelu obiektu, jego parametrów i wskaźników podlegających ocenie eksperckiej; wyjaśnić treść pytań i terminologię w kwestionariuszach; uzgodnić wykonalność takiej lub innej formy prezentacji tabel ocen eksperckich; wyjaśniać grupy ekspertów.

W drugim etapie do ekspertów wysyłane są ankiety wraz z listem wyjaśniającym, w którym opisano cel pracy, strukturę i procedurę konstruowania tabel z przykładami.

Jeśli możliwe jest zgromadzenie ekspertów, cele i zadania ankiety, a także wszystkie pytania związane z ankietą, można określić ustnie. Warunek wymagany Ta forma ankiety eksperckiej to późniejsze samodzielne wypełnianie ankiet, zgodnie z zasadami ankiety.

Trzeci etap pracy z ekspertami realizowany jest po otrzymaniu wyników ankiety w procesie przetwarzania i analizy wyników.

Na tym etapie, w formie konsultacji, eksperci zazwyczaj otrzymują wszystkie niezbędne informacje, które są niezbędne do dopracowania danych i ich ostatecznej analizy.

Racjonalne wykorzystanie informacji otrzymanych od ekspertów jest możliwe, jeśli zostanie przekształcone w formę dogodną do dalszej analizy mającej na celu przygotowanie i podjęcie decyzji.

Istnieje kilka sposobów wykorzystania grupy ekspertów. Jeden z nich (metoda dopasowywania ocen) polega na tym, że każdy ekspert dokonuje oceny niezależnie od pozostałych, a następnie, za pomocą określonych technik, oceny te są łączone w jedną uogólnioną (uzgodnioną).

Na przykład, jeśli mówimy o prawdopodobieństwie zdarzenia ryzyka (p) i i-ty ekspert wskazuje liczbę pi dla tego prawdopodobieństwa, wtedy najprostszy sposób uzyskanie uogólnionego oszacowania polega na obliczeniu średniego prawdopodobieństwa:

gdzie m to liczba ekspertów biorących udział w egzaminie.

W metodzie Delphi mediana ocen ostatniej rundy ankiety eksperckiej jest przyjmowana jako opinia uogólniona.

Możesz również obliczyć średnią ważoną prawdopodobieństwa, jeśli spróbujesz uwzględnić wagę (kompetencje) samego eksperta, która jest określana na podstawie wcześniejszych czynności (liczba poprawnych odpowiedzi na całkowity) lub na podstawie innych metod - samoocena przez eksperta jego wiedzy w zakresie zadawanych pytań, kwalifikacji, stanowiska, tytułu naukowego itp.:

gdzie h jest wagą przypisaną i-temu ekspertowi.

Istnieją różne metody oceny kompetencji eksperta, których wybór determinowany jest zarówno charakterem rozwiązywanego problemu, jak i możliwościami przeprowadzenia określonej ankiety eksperckiej. W ogólnym przypadku wartości wagi przypisane i-temu ekspertowi są interpretowane jako prawdopodobieństwo ich wiarygodnego oszacowania. W tym przypadku 0< h < 1.

W zależności od specyfiki ankiety eksperckiej, przedmiotu badania oraz metodyki przetwarzania danych eksperckich, szacunki podawane przez ekspertów mogą mieć różną skalę pomiaru: od 0 do 1, od 0 do 10, od 0 do 100. ubezpieczenia ocena ryzyka wykorzystuje skalę od 0 do 100 punktów. Jednocześnie nie ma zasadniczej różnicy w skalach pomiarowych, wybór jednej z nich jest w dużej mierze zdeterminowany gustem badacza przeprowadzającego ankietę ekspercką. Przyjęta skala pomiaru może w pewnym stopniu wpływać na wybór metod analizy i przetwarzania ekspertyz.

Analizując zebrane dane eksperckie zgodnie z celami badania i przyjętymi modelami, konieczne jest przedstawienie informacji otrzymanych od ekspertów w formie dogodnej do podejmowania decyzji (uporządkowanie obiektów – opcje, wskaźniki, czynniki itp. .), a także określają spójność działań biegłych i wiarygodność ocen biegłych.

I tak np. ryzyka zidentyfikowane w procesie analizy jakościowej należy przedstawić w kolejności ich ważności (stopień ich ewentualnego wpływu na poziom strat) lub możliwości redukcji ryzyka – w kolejności ich preferencji itp.

Istnieje szereg metod zamawiania, z których każda ma swoje wady i zalety, a także obszar skutecznego zastosowania. Najczęstsze z nich to ranking, ocena bezpośrednia, porównanie sekwencyjne, porównanie parami.

Ważnym punktem procedur eksperckich jest ocena spójności działań ekspertów oraz rzetelności ocen eksperckich.

Jak zauważono, dotychczasowe metody określania wiarygodności ocen ekspertów opierają się na założeniu, że koordynacja działań ekspertów gwarantuje wiarygodność ocen.

Najczęściej do tych celów stosuje się współczynnik zgodności (zgody), którego wartość pozwala ocenić stopień zgodności opinii ekspertów, a w efekcie wiarygodność ich ocen. Współczynnik zgodności (W) określa się z wyrażenia:

gdzie: q 2 ? jest rzeczywistą zmiennością całkowitych (zamówionych) szacunków podanych przez ekspertów;

q 2 max to wariancja całkowitych (uporządkowanych) szacunków w przypadku, gdy opinie ekspertów są całkowicie zbieżne.

Wartość współczynnika zgodności może wahać się od 0 do 1. Przy W = 0 nie ma spójności; nie ma związku między ocenami różnych ekspertów. Przy W = 1 konsensus opinii ekspertów jest kompletny.

Aby podjąć decyzję o wykorzystaniu szacunków otrzymanych od ekspertów, konieczne jest, aby współczynnik zgodności był większy niż określona (normatywna) wartość. Możesz wziąć W = 0,5. Uważa się, że gdy W jest większe niż 0,5, działania ekspertów są bardziej skoordynowane niż nieskoordynowane.

Rozważ definicję współczynnika zgodności w poniższym uproszczonym przykładzie. Niech proces analizy jakościowej zidentyfikuje 5 rodzajów ryzyka, na jakie może być narażony projekt w procesie jego realizacji. Eksperci stają przed zadaniem uszeregowania tych ryzyk (według ich ważności) według stopnia ich ewentualnego wpływu na poziom strat.

W ogólnym przypadku współczynnik zgodności określa się z wyrażenia:

gdzie a jest wynikiem przypisanym do i-tego obiekt j ekspert;

m to liczba ocenianych obiektów;

n to liczba ekspertów.

Kryteria są również wykorzystywane do oceny prawdopodobieństwa, że konsensus ekspertów nie był wynikiem losowych różnic w ich opiniach.

Jeżeli, zgodnie z przyjętymi kryteriami, opinie ekspertów można uznać za uzgodnione, to wystawione przez nich oceny są akceptowane i wykorzystywane w procesie przygotowywania i wdrażania decyzji zarządczych.

Wiadomo, że średnia wartość łącznej oceny dla m obiektów przypisana przez n ekspertów wynosi 1/2n (m + l).

Ten tekst ma charakter wprowadzający. Z książki Zarządzanie kryzysowe: Notatki do wykładu autor Babuszkina Elena

3. Metody oceny ryzyka inwestycyjnego Najpilniejszy problem zarządzanie kryzysowe w Rosji obecnie rozwój procesów inwestycyjnych. W chwili obecnej istnieje tendencja do nieufności inwestorów zagranicznych do krajowej struktury inwestycji

Z książki Marketing w usługach społeczno-kulturalnych i turystyce autor Julia Bezruczenko

3.3. Oceny eksperckie jako źródło informacji marketingowych Istota metody ocen eksperckich polega na realizacji przez ekspertów intuicyjno-logicznego rozpatrzenia postawionego pytania, na ilościowej ocenie opinii i formalnym przetworzeniu uzyskanych wyników.

Z książki Marketing: Ściągawka autor Autor nieznany

Z książki Decyzje zarządcze autor Łapygin Jurij Nikołajewicz

13.4. Rodzaje efektywności i metody oceny Działanie każdego systemu zarządzania jest ukierunkowane i ukierunkowane na uzyskanie określonych wyników. Aby je osiągnąć, przeznacza się odpowiednie środki. Skuteczność zmiany strategicznej można określić, jeśli:

Z książki Zarządzanie finansami. Kołyska autor Zagorodnikov S.V.

22 METODY WYCENY MAJĄTKU W ZARZĄDZANIU FINANSAMI W praktyce zarządzania finansami stosuje się kilka metod wyceny całkowitej wartości aktywów.1. Metoda wyceny bilansowej jest przeprowadzana na podstawie danych z ostatniego bilansu sprawozdawczego i ma szereg

Z książki Zarządzanie innowacjami: instruktaż autor Mukhamedyarov A.M.

Z książki Zarządzanie projektami dla manekinów autor Portney Stanley I.

Rozdział 5 Techniki szacowania zasobów W tym rozdziale… Jak określić kwalifikacje i możliwości personelu Ile osób jest potrzebnych do pracy nad projektem Wykonywanie wielu obowiązków Planowanie innych zasobów Planowanie budżetu projektu Ja

Z książki Zarządzanie finansami jest łatwe [Kurs podstawowy dla menedżerów i początkujących] autor Gierasimienko Aleksiej

Z książki Zarządzanie ryzykiem organizacyjnym autor Yermasova Natalia B.

Z książki Systematyczne rozwiązywanie problemów autor Łapygin Jurij Nikołajewicz

2.2. Statystyczne metody oceny ryzyka Zarządzanie ryzykiem to prawidłowe zrozumienie stopnia ryzyka, które stale zagraża ludziom, mieniu, wyniki finansowe działalność gospodarcza. Ważne jest, aby przedsiębiorca wiedział prawdziwa wartość ryzyko,

Z książki Marketing internetowy 3.0. Bez rosyjskiej ruletki! autor Raitsin Michaił Aleksandrowicz

12.2. Metody eksperckie Ekspert to osoba, która już nie myśli - on wie. Frank Hubbard Metoda oceny eksperckiej odnosi się do zestawu narzędzi do ilościowej oceny jakości alternatyw w słabo sformalizowanej sytuacji problemowej. Na przykład takie

Z książki Zarządzanie sprzedażą autor Pietrow Konstantin Nikołajewicz

Podsumowanie: Ekspercka metoda oceny ryzyka. Ocena ekspercka w analizie ryzyka zawodowego Analiza ryzyka procesowego na przykładzie metody eksperckiej

Wysyłanie dobrej pracy do bazy wiedzy jest proste. Skorzystaj z poniższego formularza

Wstęp

Konieczność doskonalenia oceny ryzyka przedsiębiorstwa, aw szczególności przedsiębiorstwa badawczo-produkcyjnego w warunkach rynkowych, przesądziła o adekwatności tematu badań.

1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka

Rysunek 1. Strefy ryzyka.

Rysunek 2. Krzywa ryzyka.

Konstrukcja takiej krzywej opiera się na hipotezie, że zysk jako zmienna losowa podlega prawu rozkładu normalnego i wiąże się z następującymi założeniami.

2. Za straty uważa się zmniejszenie zysku (DP) w stosunku do wartości obliczonej. Jeśli rzeczywisty zysk jest równy P, to DP = Pr - P.

Rysunek 3. Krzywa rozkładu prawdopodobieństwa utraty zysku

Najważniejszą rzeczą w ocenie ryzyka handlowego jest umiejętność zbudowania krzywej ryzyka oraz wyznaczenia stref i wskaźników akceptowalnego, krytycznego i katastroficznego ryzyka. W związku z tym proces analizy ryzyka obejmuje następujące etapy:

* stworzenie modelu predykcyjnego;

* definicja zmiennych ryzyka;

* wyznaczenie rozkładu prawdopodobieństwa wybranych zmiennych oraz określenie zakresu możliwych wartości dla każdej z nich;

* ustalenie obecności lub braku korelacji między zmiennymi ryzyka;

* serie modeli;

* analiza wyników.

Rysunek 4. Rozkład prawdopodobieństwa.

Obecnie najczęściej stosowane są następujące metody analizy ryzyka: zarządzanie zyskami finansowymi

* statystyczne;

* oceny eksperckie;

* analityczne;

* metoda łączona.

2. Metoda ocen eksperckich

0 - ryzyko uznane za nieistotne;

25 - ryzyko najprawdopodobniej nie jest zrealizowane;

50 - nic konkretnego nie można powiedzieć o wystąpieniu zdarzenia;

75 - ryzyko jest najbardziej prawdopodobne;

100 - ryzyko jest zrealizowane.

Wniosek

Generalnie, zastosowanie eksperckiej metody oceny ryzyka pozwala na wizualne prześledzenie wpływu poszczególnych czynników początkowych na efekt końcowy projektu, identyfikację najistotniejszych czynników ryzyka na wstępnym etapie oraz podjęcie działań w celu ich minimalizacji.

Obecnie najczęściej spotykane są następujące metody analizy ryzyka:

* statystyczne;

* oceny eksperckie;

* analityczne;

* ocena stabilności finansowej i wypłacalności;

* ocena wykonalności kosztów;

* analiza skutków kumulacji ryzyka;

* sposób użycia analogów;

* metoda łączona.

Bibliografia

1. Algin A.P. Ryzyko i jego rola w życiu publicznym. -- M.: Myśl, 2004.

2. Algin przed południem Aspekty ryzyka gospodarczego. -- M.: Wiedza, 2005.

3. Balabanov I. T. Zarządzanie ryzykiem. -- M.: Finanse i statystyka, 2006.

4. Puste I.A. Zarządzanie inwestycjami: Szkolenie. - K.: Elga-N, Nika-Center, 2005.

5. Grabovy P.G., Petrova S.I. Ryzyka we współczesnym biznesie. - M.: ALANS, 2004.

6. Granaturov V. M. Ryzyko ekonomiczne. Istota, metody pomiaru, sposoby redukcji. Biznes i usługi, 2005.

7. Granaturov W.M. ryzyko gospodarcze. -- M.: Biznes i usługi, 2008.

8. Degtyareva O.I., Kandinskaya O.A. Wymiana biznesu. -- M.: UNITI, 2009.

Hostowane na Allbest.ru

Podobne dokumenty

Wstęp

1. Analiza i ocena ryzyka

1.1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka

1. Analiza i ocena ryzyka

1.1. Strefy ryzyka i krzywa ryzyka

1.2. Metody ocen eksperckich

Popularny