Dom » Registracija » Prijava na Olymp trade račun. Registracija za Olymp Trade, ulaz na vaš osobni račun i platformu za trgovanje

Prijava na Olymp trade račun. Registracija za Olymp Trade, ulaz na vaš osobni račun i platformu za trgovanje

Zdravo! U ovom članku ćemo govoriti o sustavu namire akreditivima.

Danas ćete naučiti:

Gdje može dobro doći akreditiv;
Koje su vrste akreditiva najčešće;
Kako se sastavlja ugovor korištenjem akreditiva;
Kako koristiti akreditiv.

Akreditiv: bit pojma

Sfera poslovanja nije samo puna bona fide tvrtki koje posluju u skladu sa zakonom i uvjetima ugovora. Postoje i prevaranti glavni cilj koji - i ostaviti drugu stranu bez ičega. Daješ im proizvod ili novac za to, a kao rezultat ostaješ bez oboje.

Međutim, proširenje obujma proizvodnje poduzeća podrazumijeva suradnju s novim poslovnim partnerima, čiji se integritet ne može uvijek provjeriti.

Što učiniti ako sklopite ugovor s vama nepoznatom tvrtkom i zabrinuti ste za ishod transakcije? Što ako dođe do kašnjenja plaćanja od strane druge strane ili ako nema isporuke robe kao odgovor na vaš predujam? Takvi problemi i problemi koji nastaju lako se rješavaju uz pomoć akreditiva.

Preporuka - Riječ je o posebnom sustavu namire koji objema stranama u transakciji jamči pozitivan ishod. Riječ je o bankarskom proizvodu u kojem sudjeluju dvije banke: u prvoj se otvara račun prodavatelju, a u drugoj kupcu. Kreditna institucija prenosi sredstva s računa samo ako su ispunjeni uvjeti sporazuma između strana u transakciji i priložena popratna dokumentacija.

Akreditiv podrazumijeva prisutnost dva sudionika pored banaka:

Podnositelj zahtjeva (ili kupac);
Korisnik (prodavač).

Inicijator ugovora je kupac. On je taj koji je zainteresiran za dobivanje predmeta transakcije, pa se stoga obraća banci sa zahtjevom za otvaranje akreditiva.

Ova usluga se pruža na temelju povrata: banke naplaćuju provizije, koje su u nekim slučajevima prilično impresivne. Međutim, akreditiv je jamstvo za izvršenje ugovora, što ima važnu ulogu za obje strane u ugovoru.

Banka kupca će prenijeti sredstva na račun prodavatelja tek kada se ispune uvjeti potpisanog ugovora (na primjer, kada je roba otpremljena). Ukoliko prodavatelj prekrši klauzule ugovora, banka će vratiti sredstva na račun kupca.

Akreditiv je prilično komplicirana operacija koja zahtijeva složenu registraciju. Međutim, vrlo je popularan, jer je ključ uspješne suradnje između sudionika u različitim transakcijama.

Koja se plaćanja koriste za akreditiv

Akreditiv je prilično univerzalan koncept koji se može koristiti u transakcijama između:

Pojedinci.

Pravne osobe su glavni korisnici takve bankarske usluge. Često su tvrtke uključene u transakcije, čiji naziv nije dobro poznat, te stoga jedna od strana u transakciji pokušava igrati na sigurno.

Jedna tvrtka isporučuje robu, a druga je kupuje. Akreditiv im omogućuje izbjegavanje spornih situacija prilikom nagodbe. Isto vrijedi i za pružanje razne usluge ili obavljanje posla.

Pojedinačni poduzetnici također mogu ponuditi drugoj stranci izdavanje akreditiva ako sumnjaju u njegovu pouzdanost. Kada planirate dostavu robe za veliki iznos, bolje je popraviti proces međusobnih nagodbi u iznimno jasnom ugovoru kako ne biste izgubili vlastita sredstva.

Korištenje akreditiva nalazi se i među pojedinci. Najčešće prati velike kupnje. Na primjer, ti. Pronađen je prodavač, međutim iz nekog razloga sumnjate da će ispuniti svoje obveze iz ugovora.

Da biste bili sigurni u njegov integritet i točno primili sredstva od prodaje, trebate kontaktirati banku i sklopiti ugovor o uvjetima akreditiva. Najčešće prevaranti odmah nestanu s takvim ponudama, jer će banka od njih tražiti da uplate cijeli iznos na račun kod.

Ako je kupac pristojna osoba, onda nema problema u postupku izdavanja akreditiva.

Bit akreditiva za različite sudionike u transakcijama je ista: ispunjenje obveza po njemu je osigurano. Korištenje ove bankarske usluge relevantno je za sve predmete prodaje i kupnje: od male robe do skupih nekretnina.

Vrste akreditiva

Akreditivi su alat za namirenje koji se koristi ne samo za domaću trgovinu.

Na temelju toga postoje dvije njegove varijante:

Međunarodni (koristi se u transakcijama koje uključuju izvoz ili uvoz);
Interni ruski (koristi se isključivo za prodaju i kupnju unutar zemlje).

Također možete odabrati akreditive:

opozivi. Učinak već otvorenog akreditiva možete otkazati u bilo kojem trenutku od strane jedne od strana u transakciji. Međutim, ova vrsta izračuna je izrazito nepouzdana i ne ulijeva povjerenje među sudionicima na tržištu. Stoga je u našoj zemlji njihova upotreba ograničena. propisi. To se radi kako bi se izbjeglo prijevarne aktivnosti jedna od strana u sporazumu;
neopozivo. Nakon što je akreditiv potpisan, ne može se poništiti. Ova vrsta nagodbe daje povjerenje stranama u transakciji u njezin uspješan ishod.

Ovisno o uvjetima transakcije, akreditivi se dijele na:

Potvrđeno. U tom slučaju, izvršna banka (ona koja prenosi sredstva na račun prodavatelja) kreditira novac drugoj strani u transakciji, čak i ako ih nema na računu. Drugim riječima, banka traži treću osobu za transakciju kao kreditna institucija, koji će prenijeti traženi iznos kada se ispune uvjeti ugovora. Međutim, u ovom slučaju, izvršna banka snosi rizike nepovrata prenesenih sredstava. Zbog toga se ovaj oblik akreditiva ne koristi tako često;
Nepotvrđeno. Prijenos sredstava drugoj strani transakcije vrši se samo ako ih ima na računu. Banke preferiraju ovaj oblik plaćanja kako bi izbjegle gubitak vlastitog novca.

Postupak otpisa sredstava dijeli akreditive u dvije vrste:

Obložene. Banka izdavatelj prenosi sredstva imenovanoj banci kada su ispunjeni ugovoreni uvjeti. Uplaćeni iznos naziva se pokriće, pa otuda i naziv akreditiva. Pokriveni oblik plaćanja koristi se isključivo u Rusiji;
Nepokrivena. Banka izdavatelj daje banci izvršenju pravo na terećenje sredstava u okviru iznosa akreditiva. Ovaj oblik plaćanja ima široku primjenu u inozemstvu, gdje se pokriveni akreditivi uopće ne nalaze.

Također postoji akreditiv s crvenom klauzulom. To podrazumijeva da se predujam prenosi na račun dobavljača prije početka izvršenja uvjeta ugovora. Istodobno, dokumenti za otpremu, obavljanje poslova ili pružanje usluga također se dostavljaju nakon uplate akontacije.

Revolving akreditiv znači da se samo dio usluga navedenih u ugovoru plaća dok se obavljaju. Čim se dogodi sljedeća otprema ili drugi poslovi prema dogovoru, vrši se sljedeći prijenos. Ovaj oblik plaćanja prikladan je za ugovor sklopljen na duže razdoblje i podrazumijeva redovitu interakciju između njegovih strana.

Ako banka ima pravo prijenosa sredstava u korist nekoliko drugih korisnika, onda postoji prenosivi akreditiv. Ako se sredstva prenose na račun jedne strane u transakciji kršeći uvjete ugovora druge, onda govorimo o standby akreditivu. To je dodatno jamstvo za strane u sporazumu. Ova vrsta namire se koristi u zemljama u kojima je zabranjeno korištenje bankovne garancije.

Sastavljamo akreditiv

Za primjenu namire po akreditivu između strana u transakciji potrebno je sastaviti ugovor. Sastavlja se na dokumentarnoj osnovi i nužno ukazuje na oblik izračuna.

Ugovor uključuje sljedeće stavke:

Naziv strana u transakciji (dobavljač i njegov kupac);
Vrsta namirenja i njegova vrsta (na primjer, neopozivi nepokriveni akreditiv);
Iznos sredstava koji će biti doznačen dobavljaču nakon ispunjenja uvjeta ugovora;
Rok na koji je ugovor sklopljen;
Iznos provizije;
Postupak plaćanja (odmah cijeli iznos ili akontacije);
Postupanje stranaka u slučaju neispunjavanja uvjeta za koje je primijenjen akreditiv;
Prava sudionika, kao i njihove obveze.

Kako bi potpisani ugovor stupio na snagu, kupac se mora obratiti banci i napisati zahtjev u kojem će navesti akreditiv oblik plaćanja.

U izjavi se također navodi:

Upućivanje na ugovor prema kojem će se između stranaka primjenjivati akreditiv;
Naziv organizacije dobavljača, kao i njezini podaci prema informacijama;
Vrsta akreditiva;
Iznos koji duguje prodavatelju;
Rok trajanja ugovora i, sukladno tome, akreditiv;
Način realizacije monetarnog akreditiva (predujam ili cjelokupni iznos i pod kojim uvjetima se oslanjaju);
Naziv i količina robe, čija je isporuka naznačena u ugovoru (ili su to usluge ili neka vrsta posla);
Naziv banke koja će ispuniti obveze;
Popis dokumenata koje će banka prihvatiti kao potvrdu ispunjenja uvjeta ugovora.

Od trenutka potpisivanja i registracije prijave, akreditiv stupa na snagu. Izvršeni akreditiv može se produžiti za novi termin po obostranom dogovoru stranaka.

Prednosti plaćanja akreditivom

Plaćanje akreditiva prema ugovoru je zgodno, unatoč visokim stopama provizija banaka prilikom registracije ove usluge.

Među prednostima međusobnog obračuna uz pomoć akreditiva mogu se izdvojiti sljedeće:

Jamstvo transakcije za prodavatelja i kupca. Ako se ispune uvjeti ugovora, sredstva će ići prodavatelju. Ukoliko se prekrše uvjeti ugovora, novac će biti vraćen na račun kupca. Drugim riječima, rizik od kontaktiranja beskrupuloznih osoba nula. U tom slučaju će se baviti obje strane u transakciji bankovnim prijenosomšto također uvelike pojednostavljuje proces kupoprodaje);
Prodavatelj će dobiti sredstva koja mu pripadaju prema ugovoru čak i ako se financijsko stanje kupca pogoršalo nakon otpreme robe (novac je već na bankovnom računu. Ovo potrebno stanje za namirenja akreditivima);
Nijanse ugovora, oblike plaćanja i vrste akreditiva dogovaraju stranke u transakciji neovisno (propisuju se u ugovoru na temelju preferencija strana. Računovodstvo takvih značajki je vrlo važno kako bi se interesi sudionika nisu povrijeđeni tijekom izvršenja sporazuma);
U svakom trenutku moguće je odbiti prihvaćeni akreditiv, ako tako odluče prodavatelj i kupac (dopuštena je i promjena uvjeta potpisanog ugovora);
Ugovor ima pravnu snagu, za razliku od usmenog sporazuma, a ako nisu ispunjeni uvjeti jedne od strana u transakciji, pitanje se može riješiti na sudu;
Jamstvo da će kupac pravodobno primiti robu (uostalom, prodavatelj je zainteresiran da u kratkom roku, propisanom uvjetima ugovora, dobije sredstva);
Ako kreditna sredstva djeluju kao akreditiv, tada kupac može uštedjeti novac, jer je stopa na njih mnogo niža nego na obični bankovni zajam.

Naravno, glavna prednost akreditiva je jamstvo da će dobavljač dobiti novac ili ga vratiti ako kupac ne ispuni uvjete transakcije. Zahvaljujući ovoj prednosti, akreditivi su popularni.

Shema namire putem akreditiva

Akreditiv nije jednostavan postupak. Ali ako ga upotrijebite barem jednom, tada će vam sva njegova pravila postati jasna, a u budućnosti ćete lako primijeniti takav sustav izračuna.

Proces transakcije na temelju akreditiva izgrađen je u nekoliko faza. Istaknut ćemo najvažnije od njih, koji se uzimaju kao osnova za bilo koju vrstu akreditiva.

Dakle, koraci za sklapanje ugovora o akreditivu:

Dvije strane u transakciji sastavljaju ugovor i naznačuju u njemu akreditiv kao sustav namirenja (ovdje su također opisane važne nijanse interakcije, kao i odgovornost strana u ugovoru);
Kupac se obraća banci izdavatelju za otvaranje akreditiva i sastavljanje zahtjeva (ova banka se smatra izdavateljem u odnosu na drugu stranu u transakciji);
Čim kupac uplati novac u iznosu ugovora na račun, banka registrira akreditiv;
Banka izdavatelj tada obavještava banku dobavljača (prodavatelja) o prodavateljevoj radnji;
Izvršna banka obavještava drugu stranu u transakciji o uspješnom otvaranju akreditiva;
Dobavljač otprema predmete transakcije na adresu kupca i nosi potvrdne papire u banku izvršiteljicu (ovaj korak se zove izdavanje akreditiva);
Banka provjerava dokumentaciju, te ako u njoj nema grešaka, te su ispunjeni uvjeti ugovora, platnim nalogom prenosi sredstva na račun prodavatelja.

Ako je ugovor između stranaka sklopljen na duže vrijeme i uključuje više isporuka robe, od kojih se svaka posebno plaća, tada dobavljač mora svaki put otići u banku i dostaviti popratne dokumente.

U budućnosti, ako su kupac i prodavatelj uvjereni u suradnju, mogu odbiti akreditiv i sami izvršiti nagodbe. Iako se ne poznaju dobro, akreditiv je najpoželjnija opcija plaćanja za obje strane.

Kod akreditiva se mogu razlikovati tri skupine sudionika. To su podnositelji zahtjeva - platitelji po akreditivu, korisnici - primatelji plaćanja po akreditivu, sama banka koja djeluje kao jamac transakcije između stranaka. Ovaj oblik plaćanja prakticira se u vanjskoj i unutarnjoj trgovini.

Kako akreditiv funkcionira u praksi? Primjerice, prodavatelj i kupac sklopili su ugovor o nabavi, ali nisu spremni za rad zbog velikih rizika neisporuke ili neplaćanja robe. Tada se kupac obraća banci za otvaranje akreditiva za iznos ugovora. Propisani su uvjeti pod kojima se novac tereti na račun prodavatelja. To je, na primjer, davanje otpremnih dokumenata (tovarni list,). Što je manje povjerenja između tvrtki, to je širi popis dokumenata. Zahtjev za akreditiv također sadrži naziv, vrstu akreditiva, datum otvaranja i druge parametre.

Prodavatelj, nakon što je primio obavijest o primljenom akreditivu, dostavlja banci dokumente predviđene ugovorom i prima svoj novac za robu.

Takve usluge banke ne pružaju besplatno. Proviziju za otvaranje akreditiva plaća kupac, varira ovisno o banci.

Prednosti akreditivnog oblika plaćanja su dodatna jamstva plaćanja za dobavljača, kontrola ispunjavanja uvjeta isporuke od strane banaka. Nedostaci - u složenom tijeku dokumenata i visokim provizijama banaka.

Klasifikacija akreditiva

Danas postoji mnogo varijanti akreditiva, među kojima platitelj može izabrati najbolji za sebe.

U Rusiji su akreditivi podijeljeni u sljedeće skupine:

Opozivi i neopozivi – danas su svi akreditivi neopozivi;

Potvrđeno i nepotvrđeno;

Pokriveno (deponirano) i zajamčeno.

Prema potvrđenom akreditivu, druga banka (osim izdavatelja) dužna je isplatiti cjelokupni iznos u korist korisnika uz predočenje dokumenata koji odgovaraju uvjetima akreditiva, bez obzira na prijenos novca na njega. Ako nema obveze druge banke, tada je akreditiv nepotvrđen.

Po pokrivenom akreditivu, cjelokupni iznos banka prenosi na račun pokrića u banci korisnika na teret platitelja ili kredita.

Većina akreditiva je otkrivena. Kako navode, banka ne doznačuje novac na račun korisnika, već mu daje mogućnost da sa svog korespondentnog računa otpiše potreban iznos.

Postoje i druge vrste akreditiva. Prema akreditivu s crvenom klauzulom, dobavljač može primiti predujam do predaje otpremnih dokumenata. Revolving akreditiv se koristi za redovite isporuke i obično se automatski obnavlja.
Prenosivi akreditiv omogućuje prijenos dijela akreditiva na druge korisnike.

Značenje akreditiva kao oblika plaćanja je dobivanje čvrstih jamstava plaćanja od strane prodavatelja, a od strane kupca - puna prava na otpremljenu robu. To je moguće kada platitelj prenosi novac samo ako njegova druga strana ispunjava određene uvjete, što stvara prednosti koje ima prodavač koji je s kupcem dogovorio akreditiv oblik plaćanja.

Ovaj oblik je posebno čest u međunarodna trgovina osobito pri izvozu robe. Stoga se akreditiv često smatra ne samo oblikom plaćanja, već i vrstom osiguranja plaćanja za robu (radove, usluge). Njegova pogodnost leži u činjenici da prodavatelj može dobiti sredstva s akreditiva već u trenutku podnošenja banci skupa dokumenata koji ukazuju na otpremu robe, a kupac može ući u prava vlasnika robe od trenutka kada zaprime te dokumente (odatle naziv – „dokumentarni akreditiv“).

Trenutačno se odražavaju ruska pravila o namirivanju po akreditivu svjetska praksa promet ovih platnih dokumenata i prije svega Jedinstvena pravila za akreditive. Prilikom namirenja po akreditivu, banka koja u ime platitelja otvara akreditiv i u skladu sa svojim uputama (banka izdavatelj) obvezuje se izvršiti plaćanja primatelju sredstava ili platiti, prihvatiti ili eskontirati mjenicu. zamijeniti ili ovlastiti drugu banku (izvršnu banku) da izvrši plaćanja primatelju sredstava ili plati, prihvati ili eskontira mjenicu (članak 867. Građanskog zakona). Navedena definicija uvelike se temelji na tekstu Jedinstvenih pravila za akreditive, što omogućuje izdvajanje sljedećih obilježja akreditiva:

1) akreditiv je novčana obveza do čijeg izvršenja obično dolazi uz uvjet davanja isprava navedenih u akreditivu;

2) akreditiv je transakcija odvojena od ugovora, kojom je predviđen akreditiv oblik plaćanja, a banka ne sudjeluje u izvršenju ovog ugovora;

3) banka vrši plaćanje po akreditivu u svoje ime, ali za račun svog klijenta;

4) banka vrši plaćanje po akreditivu na teret vlastitih sredstava ili sredstava klijenta;

5) izdavanje akreditiva i plaćanje iz akreditiva stvaraju jedinstveni lanac transakcija između različitih sudionika u kreditnim i namirnim odnosima.

U pravilu u akreditivu su četiri sudionika:

1) obveznik (kupac ili podnositelj akreditiva);

2) banka platitelja (banka izdavatelj);

3) banka korisnika (izvršna banka);

4) primatelj sredstava (prodavatelj ili drugi korisnik).

Shematski prikaz odnosa između sudionika akreditiva

izračuni uključuju četiri faze. Prva faza je uputa platitelja banci izdavatelju da otvori (izdaje) akreditiv s uputama za plaćanje. Druga faza sastoji se u prijenosu ovlasti za plaćanje s banke izdavatelja na banku izvršenje (banku primatelja). Treća faza je predočenje od strane prodavatelja (korisnika) dokumenata navedenih u akreditivu s naznakom otpreme robe. Posljednja faza je plaćanje banke izvršenja prema dokumentima koje je prihvatila. U određenim slučajevima namirenja između prodavatelja i kupca mogu se lokalizirati u jednoj banci (npr. ako ima račune obje ugovorne strane). Tada se pravila o banci izvršenju (članak 867. Građanskog zakona) primjenjuju na banku izdavateljicu koja vrši plaćanja korisniku (ili plaća, akceptira ili obračunava mjenicu u njegovu korist), a nema druge faze namirenja prema preporuka.

Plaćanje po akreditivu može se izvršiti na dva načina: novcem i mjenicom. Način plaćanja mjenice uključuje plaćanje od strane banke mjenice koju je predočio korisnik, akceptiranje takve mjenice od strane banke (bezuvjetni pristanak na njeno plaćanje) uz naknadno plaćanje ili obračun mjenice u korist korisnika.

Međunarodna bankarska praksa se razvila različite vrste akreditive koji se razlikuju po izvoru financiranja ovog oblika plaćanja i pravima sudionika u pripadajućim obvezama. Najvažnija je podjela akreditiva na opozive i neopozive. Sudbina opozivog akreditiva ovisi o volji banke izdavatelja i, sukladno tome, platitelja. Takav se akreditiv može promijeniti ili otkazati bez prethodne obavijesti primatelju sredstava. Istodobno, samo povlačenje ne uzrokuje nikakve obveze banke izdavatelja prema korisniku. Obveza imenovane banke da izvrši plaćanje po opozivom akreditivu postoji sve dok ne primi obavijest o promjeni ili otkazivanju akreditiva. Građanski zakonik, za razliku od Jedinstvenih pravila za akreditive, polazi od prešutne pretpostavke o opozivoj prirodi svakog akreditiva, osim ako je drugačije izričito navedeno u njegovom tekstu. Nasuprot tome, neopozivi akreditiv se ne može promijeniti bez suglasnosti primatelja sredstava. Neopozivi akreditiv može dobiti karakter potvrđenog akreditiva. U tu svrhu izvršna banka koja sudjeluje u akreditivnoj transakciji preuzima obvezu, uz obvezu banke izdavatelja, izvršiti plaćanje korisniku u skladu s uvjetima akreditiva. Dakle, uz obvezu plaćanja banke izdavatelja, nastaje i dodatna čvrsta obveza banke izvršitelja, što stvara učinak dvostruke sigurnosti plaćanja za korisnika. Istodobno, potvrđeni neopoziv akreditiv postaje ovisan ne samo o diskreciji primatelja sredstava, već i o njegovoj banci: ne može se promijeniti ili poništiti bez pristanka potonje (članak 2. članka 869. Građanski zakonik).

Postoje i pokriveni (deponirani) i nepokriveni (zajamčeni) akreditivi.

Pokriveni akreditiv stvara obvezu banke izdavatelja da prenese iznos akreditiva (pokrića) na teret platitelja ili da potonjemu da zajam prijenosom sredstava na raspolaganje banci izvršiteljici. Nepokriveni akreditiv temelji se na pravu imenovane banke da cjelokupni iznos akreditiva otpiše s korespondentnog računa banke izdavatelja.

U vanjskotrgovinskim odnosima koriste se tzv. prenosivi (prenosivi) akreditivi (članak 48. Jedinstvenih pravila za akreditive). Riječ je o takvom akreditivu prema kojem prvi korisnik ima pravo naložiti banci izdavatelju da sva ili dio prava po akreditivu prenese na drugu osobu (drugi korisnik). Obično se prenosivi akreditiv može prenijeti samo jednom. Treba razlikovati od ustupanja prihoda (isplate) po akreditivu, kada se na treću osobu prenose ne prava korisnika, već sama sredstva.

Akreditiv oblik plaćanja mora biti predviđen ugovorom između platitelja (kupca) i primatelja sredstava (prodavatelja), u kojem se navodi: naziv banke izdavatelja; vrsta akreditiva i shema plaćanja; način obavještavanja prodavatelja o otvaranju akreditiva; kompletan popis i točne karakteristike dokumenata koje je prodavač dostavio za primanje sredstava po akreditivu; rok za predaju dokumenata nakon otpreme robe; druge uvjete dogovorene između stranaka (točka 5.1. Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju).

Za otvaranje akreditiva, platitelj podnosi banci izdavatelju zahtjev za propisanom obliku s naznakom broja ugovora na temelju kojeg se akreditiv izdaje, rok važenja akreditiva, naziv primatelja i imenovane banke, mjesto izvršenja akreditiva, popis dokumenata prema kojima se akreditiv izvršeno plaćanje, vrstu akreditiva, njegov iznos itd. Sve troškove vezane uz izvršenje akreditiva nadoknađuje platitelj (prethodne troškove banke prodavatelja nadoknađuje banka izdavateljica). Za provedbu naloga banke izdavatelja u banci izvršiteljici otvara se poseban račun "Akreditivi". Zatim primatelj sredstava dostavlja izvršnoj banci dokumente koji potvrđuju ispunjenje svih uvjeta akreditiva. To obično uključuje komercijalnu fakturu ("fakturu") za robu, vlasničku ispravu (tovarni list, tovarni list), prijevozne i dokumente osiguranja. Banka prodavatelja provjerava da li potonji udovoljava svim pozicijama akreditiva, sukladnosti potpisa i pečata prodavatelja i drugim uvjetima. Ako je barem jedan od ovih uvjeta prekršen, akreditiv se neće izvršiti. U slučaju da su upute platitelja potpuno identične dostavljenim dokumentima, banka vrši isplatu korisniku. Međutim, banke po uputama kupca nisu dužne provoditi detaljan pregled primljenih dokumenata. Provjeravaju samo njihovu vanjsku usklađenost s uvjetima akreditiva, kao i zahtjevima koji se obično postavljaju na isprave odgovarajuće vrste (teretnice, police osiguranja, komercijalne fakture itd.). Ponekad se koristi takav akreditiv čije se plaćanje vrši samo uz suglasnost (prihvat) osobe koju ovlasti platitelj.

Ako banka izvršenja odbije prihvatiti dokumente koji, prema vanjski znakovi ne pridržavaju se uvjeta akreditiva, dužan je o tome odmah obavijestiti primatelja sredstava i banku izdavatelja, navodeći razloge odbijanja. U takvoj situaciji može dati platitelj ili njegova banka posebne upute banci izvršenju da izvrši plaćanje na temelju dokumenata koji nisu sasvim primjereni uvjetima akreditiva. Međutim, ako je plaćanje izvršeno, a nakon toga banka izdavateljica utvrdi da prihvaćeni dokumenti ne odgovaraju uvjetima akreditiva na vanjskim znakovima, ona sama ima pravo odbiti ih prihvatiti. Sve štetne posljedice takvog odbijanja padaju na teret banke izvršitelja, koja je dužna nadoknaditi banci izdavatelju iznos koji je korisniku isplaćen kršeći uvjete akreditiva. Prilikom plaćanja nepokrivenog akreditiva banka izdavateljica ima pravo odbiti nadoknadu utrošenih iznosa banci izvršenju (članak 871. Građanskog zakona).

U određenim slučajevima, akreditiv se može zatvoriti u banci izvršenju. Razlozi za zatvaranje su istek akreditiva, izjava korisnika o odbijanju korištenja akreditiva prije isteka njegovog roka (ako je takvo odbijanje predviđeno tekstom akreditiva) ili zahtjev platitelja po opozivom akreditivu za njegovo potpuno ili djelomično otkazivanje. Banka primatelja obavještava banku platitelja o zatvaranju akreditiva. Nakon zatvaranja akreditiva, iznos položen kod banke izvršenja odmah se vraća banci izdavateljici, a ona ga pripisuje na račun platitelja.

Načela odgovornosti banke za kršenje uvjeta akreditiva temelje se na shemi akreditive obveze. Banka izdavateljica je odgovorna platitelju, a izvršna banka je odgovorna banci izdavatelju. Postupna shema dovođenja odgovornosti krivcu ima dvije iznimke koje su tipične za nagodbene pravne odnose. Prvo, u slučaju nerazumnog odbijanja izvršne banke da plati Novac prema pokrivenom ili potvrđenom akreditivu, obveza prema korisniku može biti dodijeljena ne prodavatelju ili njegovoj banci, već izvršnoj banci, koja nije platitelj, ali je vezana nalogom banke izdavatelja. Drugo, u slučaju pogrešne isplate sredstava izvršne banke po deponiranom ili zajamčenom akreditivu zbog kršenja uvjeta potonjeg, izravna odgovornost prema platitelju (prodavatelju) može se prenijeti i na banku izvršenja (članak 872.). građanskog zakonika).

Akreditivi su upute banke plaćanja banci primateljici da izvrši isplatu fizičkim ili pravnim osobama sredstava u navedenom iznosu pod uvjetima navedenim u ovoj uputi. Ovo je opća definicija ovaj pojam. Treba ga detaljnije razmotriti kako bi se dobila cjelovita slika.

Osnove

Kada je u pitanju uspostavljanje novih partnerstava između organizacija i poduzeća, individualni poduzetnici i pojedinaca, postavlja se sasvim logično pitanje: kako se ne suočiti s gubitkom novca pri sklapanju posla s nepoznatom tvrtkom i naknadnim obračunima s njom? Svatko želi svoje poslovanje osigurati od nepoštenih ili nesavjesnih partnera, posebice kada je riječ o velikim svotama novca ili dugotrajnom vremenu. U ovom slučaju, odgovor je prilično jednostavan: mogu se koristiti akreditivi. Ovo je prikladan oblik interakcije, ali ga zbog njegove složenosti malo ljudi koristi. Klijent banke koji jednom nije bio previše lijen da pažljivo prouči ovaj oblik interakcije počinje ga koristiti i rijetko ga odbija. Dakle, akreditivi su oblik plaćanja koji uključuje rad dviju banaka, pri čemu se u potpunosti eliminira neispunjavanje uvjeta iz ranije sklopljenih ugovora, kako od strane dobavljača proizvoda tako i od strane kupca. Rezultat toga je sigurnost za obje strane.

Osobine karaktera

Akreditivi su najsigurniji oblik međusobne namire između klijenata. Može se navesti primjer kada je korištenje takvog oblika međusobne nagodbe omogućilo svim sudionicima korist. NA Sovjetska vremena većina potrošača kaustične sode prešla je na akreditiv oblik interakcije s poduzećem, koje je u to vrijeme bilo na rubu bankrota. Tvrtka je, iako je bila pred bankrotom, ipak nastavila s radom. Banka je uplatila sredstva na račun za namirenje po akreditivu tek nakon što je dobavljač dostavio potrebnu dokumentaciju u skladu s uputama platitelja i zaključenim ugovorima. Dostavljeni dokumenti su pažljivo provjereni. Upravo je akreditiv dao povjerenje stranama. Što je, prostim jezikom može se ovako opisati. Potrošači dobivaju povjerenje da će, ako nema pošiljke u pravo vrijeme, uplate biti uspješno vraćene na njihove račune, a tvornica koja proizvodi robu dobiva povjerenje da sljedeći potrošač neće otići bez plaćanja.

Kako radi?

Akreditivi su dokumenti za namirenje na papiru, na temelju kojih banka, koja u ime platitelja otvara akreditiv, obvezuje se izvršiti plaćanja u korist primatelja sredstava kada im se dostave dokumenti koji su u skladu s s uvjetima sklopljenog ugovora, ili prenosi ovlasti na drugu banku da izvrši takva plaćanja.

U slučaju korištenja ovog oblika međusobnog obračuna vrlo je važno odabrati najprikladniji tip. Sve vrste akreditiva banke otvaraju u skladu s uputama platitelja, stoga je odabrana vrsta naznačena u nacrtu ugovora. Svi postojeći obrasci propisani su propisima Centralna banka zemlje. U slučaju Ruska Federacija postoji Uredba koja predviđa mogućnost otvaranja sljedećih vrsta akreditiva:

pokriveno (deponirano);
nepokriveno (zajamčeno);
opoziv;
neopoziv;
potvrđeno (opozivo ili neopozivo).

Možete razmotriti svaku od njih zasebno radi boljeg razumijevanja njihove suštine.

Pokriveni bankovni akreditiv je takav oblik, po otvaranju kojeg banka izdavatelj prenosi iznos na teret platitelja na raspolaganje izvršitelju. financijska institucija za cijelo vrijeme trajanja ugovora. Ova vrsta je najčešća.
Zatim možete razmotriti nepokriveni akreditiv. Što je to, jednostavnim riječima, može se opisati na sljedeći način. Prilikom otvaranja akreditiva banka izdavatelj ne prenosi sredstva, ali daje banci izvršitelju pravo na terećenje sredstava s korespondentnog računa koji ona vodi, u okviru ugovorenog iznosa. Postupak terećenja sredstava s računa kod banke izdavateljice određuje se ovisno o postojećem međubankovnom ugovoru.
Opozivi akreditiv je oblik interakcije koji banka izdavatelj može promijeniti ili otkazati na temelju pisanog naloga platitelja. Istodobno, nije potreban prethodni dogovor s primateljem sredstava, te se pred primateljem sredstava u slučaju opoziva plaćanja ne navode nikakve bankovne okolnosti.
Neopozivi akreditiv je takav ugovor koji se može poništiti tek od trenutka kada izvršna banka od primatelja sredstava dobije suglasnost za promjenu uvjeta. Djelomično prihvaćanje uvjeta neopozivog akreditiva nije dopušteno.
Potvrđeni akreditiv oblik je interakcije u kojoj se banka izvršenja obvezuje izvršiti plaćanje iznosa naznačenog u njemu, bez obzira na primitak bankovnih sredstava. Redoslijed potvrde ovisi o dogovoru između banaka.

Dodatne sorte

Trenutno postoji još nekoliko vrsta akreditiva, koji su varijante gore opisanih.

Akreditiv s crvenom klauzulom je ugovor kojim banka izdavateljica ovlašćuje banku izvršenje da plati predujam dobavljaču proizvoda u iznosu koji je posebno naveden prije svih Potrebni dokumenti, odnosno do trenutka kada je roba otpremljena ili izvršena usluga.

Postoji i takva vrsta kao što je revolving akreditiv. Što je to, jednostavnim riječima, može se opisati na sljedeći način. Riječ je o akreditivu koji se otvara za dio plaćanja od ukupnog iznosa po sklopljenom ugovoru, automatski se obnavlja kako se uplate za sljedeću seriju robe ili usluge. Otvaranje revolving akreditiva provodi se ujednačenim isporukama koje se vremenski razvlače kako bi se ciklički smanjio iznos ugovora.

Primatelj sredstava na jedan od ovih načina ima mogućnost odbiti korištenje akreditiva prije isteka njegova roka, ako uvjeti sklopljenog ugovora općenito predviđaju mogućnost takvog odbijanja. Osim toga, uvjeti mogu uključivati prihvaćanje osobe koju ovlasti platitelj.

Namirenja akreditivima

Ugovori jasno propisuju postupak i način plaćanja za pružanje usluga i isporuku dobara, obavljanje poslova i drugih poslova, kao i način plaćanja. Kada je u pitanju korištenje akreditivnog oblika međusobne namire, u ugovoru se moraju odraziti određeni uvjeti: naznačeni su nazivi banaka s kojima se ostvaruje interakcija; propisuje se naziv primatelja sredstava; iznos i vrsta akreditiva; način obavještavanja primatelja da je akreditiv otvoren; način obavještavanja uplatitelja o broju računa na koji će sredstva biti položena; valjanost; uvjete plaćanja i odgovornost za neizvršenje.

Često ugovori sadrže i druge uvjete koji se odnose na postupak nagodbe. Na primjer, mogu se osigurati djelomična plaćanja. Plaćanja se vrše u bezgotovinskom obliku prijenosom ugovorenog iznosa akreditiva na račun primatelja.

Važno je napomenuti da za prekršaje koji se mogu počiniti u izvršavanju akreditivnog oblika međusobne namire odgovornost banaka dolazi u potpunosti u skladu s važeće zakonodavstvo. Ako se to uzme u obzir, onda se može razumjeti da izvršna banka neće prihvatiti nepotpune dokumente koji služe kao dokaz isporuke robe, pružanja usluga ili obavljanja posla.

Postupak nagodbe

Kao što je već ranije opisano, prikladan oblik interakcije u mnogim situacijama je akreditiv. Shema postupka nije osobito teška. Nagodbe na ovaj način mogu se sklapati između pravnih osoba, između fizičkih i pravnih osoba.

Algoritam izračuna za primatelja

Kao oblik plaćanja prema uvjetima sklopljenog ugovora treba uključiti akreditiv.
Nakon toga trebate se obratiti uredu banke u kojoj se servisira vaša organizacija radi ispunjavanja zahtjeva za otvaranje akreditiva. Presliku ugovora o isporuci robe ili pružanju određenih usluga potrebno je dostaviti banci.
Prilikom dostave robe u banku potrebno je dostaviti paket dokumenata koji to potvrđuju. Svaka transakcija koristi vlastiti popis dokumenata koji se moraju navesti u ugovoru sklopljenom prilikom otvaranja akreditiva.
Ako se transakcija nije dogodila, a dokumenti nisu dostavljeni banci nakon isteka akreditiva, tada se cijeli iznos vraća na račun primatelja.

Prednosti

Koristeći bilo koji oblik akreditiva, možete dobiti čitav niz prednosti, uključujući sljedeće. Smanjenje rizika osigurava činjenica da će nakon podnošenja paketa popratnih dokumenata banci prodavatelj dobiti sredstva, bez obzira na financijsko stanje prodavač se nalazi. Uvjeti međusobne nagodbe mogu se odrediti samostalno. Sudionici u transakciji imaju pravo promijeniti uvjete akreditiva ili ga u potpunosti odbiti u slučaju međusobnog dogovora.

Međunarodna praksa

Međunarodni akreditivi su najciviliziraniji uvjeti plaćanja koji se naširoko koriste u izračunima za međunarodnoj razini. Govoreći sa stajališta zaštite interesa uključenih strana, takvi se uvjeti za interakciju mogu nazvati idealnim. Za međunarodne nagodbe postoje određena pravila koja treba uzeti u obzir. Dakle, što su akreditivi, to je detaljno opisano ranije, ali kako oni rade u slučaju Međunarodni odnosi? Trenutno postoji popis jedinstvenih pravila koja navode sve značajke procesa.

U sustavu međunarodnih nagodbi najčešće se koristi samo jedan oblik - jednostavni pokriveni neopozivi dokumentarni akreditiv. Prednosti ove metode proračuna opisane su ranije, međutim, u slučaju takve interakcije mogu se identificirati i određeni nedostaci.

Složenost međunarodnog postupka

U takvoj transakciji pojavljuju se četiri strane, a ne dvije, kao u običnim međusobnim nagodbama. Osim kupca i dobavljača, ovdje su uključene i banka kupca i banka dobavljača. To će biti teško razumjeti početniku sudioniku inozemne gospodarske aktivnosti.

Zahtjevi za dokumente i rokove

Takav oblik plaćanja uvijek je uvjet za strogo poštivanje rokova, zahtjeva za dokumentacijom, kao i kompliciranje postupka registracije. Uz svaku promjenu uvjeta ispunjenja obveza od strane bilo kojeg sudionika u transakciji, uvijek je potrebna dokumentarna potvrda s potpisima svih strana. Uz ugovor između kupaca i dobavljača, potrebno je izvršiti dodatnu razmjenu dokumenata između banaka. Dok je sada sve gotovo u u elektroničkom formatu i događa se trenutno, potrebno je vrijeme, kao i kontrola svih postupaka.

Trošak akreditiva

Još jedan nedostatak je trošak ovog oblika plaćanja. Od trenutka otvaranja akreditiva, sredstva kupca se zamrzavaju na bankovnom računu te se formira pokriće akreditiva ili plaćanje bankovne garancije u slučaju nepokrivenog akreditiva. Dobavljač koji nema sredstava za nabavu materijala za proizvodnju ima potrebu za posuđenim sredstvima, što na kraju i plaća kupac. Za sve transakcije vezane uz akreditive naplaćuju se bankovne provizije.

Pogovor

Dakle, sada kada imate ideju o tome što su akreditivi, možda mislite da je to jako teško, ali kada odlučite proći kroz cijeli postupak korak po korak, bit će vam jasno da je ovaj oblik plaćanje je prilično povoljno i pouzdano. Prilikom odabira pouzdane banke veći dio posla obavit će za vas. Kada radite s inozemnim partnerima, korištenje akreditiva omogućit će vam da se deklarirate kao stručnjak, što će izazvati poštovanje prema cijeloj vašoj tvrtki.

Kako osigurati sigurnost transakcije pri radu s novim partnerima? Dobiti jeftino financiranje prilikom kupnje opreme i nedostatak kolaterala? Što je s kupnjom nekretnine? Ovaj postupak se također može uvelike pojednostaviti i omogućit će vam da ne izgubite novac, izbjegavajući trikove varalica i nepoštenih prodavača nekretnina. Može li se to učiniti? Odgovor je jednostavan – akreditiv oblik plaćanja.

Što je akreditiv?

Općeprihvaćena definicija akreditiva je instrukcija banke platitelja, banke korisnika, da izvrši plaćanja pojedincu ili pravna osoba u navedenom iznosu i pod uvjetima navedenim u narudžbi. Namirenje po jednom akreditivu vrši se samo s jednim primateljem sredstava.

Kratka terminologija korištena u akreditivnom obliku plaćanja:

Platitelj- on je podnositelj zahtjeva, nalogodavac - osoba na temelju čije se upute vrši plaćanje po akreditivu.

Korisnik- korisnik sredstava po akreditivu.
Banka izdavatelja- banka koja izdaje financijsku obvezu, u ovom slučaju - akreditiv.
Izvršna banka- banka koju je banka izdavateljica imenovala prema uputama podnositelja zahtjeva za izvršenje akreditiva. Izvršna banka može biti banka izdavatelj ili bilo koja banka savjetodavna. U slučajevima kada u transakciji postoji banka koja potvrđuje, izvršenje akreditiva se u pravilu daje njoj.
Banka za potvrdu- u pravilu, prvorazredna banka koja preuzima obvezu plaćanja iznosa navedenog u akreditivu, bez obzira na primitak sredstava od banke izdavatelja, prisutnost banke koja potvrđuje u strukturi transakcije povećava njezinu pouzdanost i jamstvo plaćanja. NA ruska praksa u većini slučajeva potrebna je potvrda strane banke.

Postoje četiri glavne vrste akreditiva:

Pokriveni akreditiv (deponiran)- to je kada banka izdavatelj pri otvaranju akreditiva na teret sredstava platitelja, odnosno kredita predviđenog za te namjene, prenese iznos akreditiva (pokrića) koji je na raspolaganju banci izvršenju za cijelo razdoblje akreditiva.
Nepokriveni akreditiv (zajamčeno)- to je kada, prilikom otvaranja akreditiva, banka izdavatelj ne prenosi sredstva, ali daje banci izvršenju pravo da otpiše sredstva sa svog korespondentnog računa u okviru iznosa akreditiva. Postupak otpisa sredstava s korespondentnog računa banke izdavatelja po zajamčenom akreditivu utvrđuje se sporazumom između banaka.
Opozivi akreditiv- ovo je akreditiv koji banka izdavatelj može promijeniti ili poništiti na temelju pisanog naloga platitelja bez prethodnog dogovora s primateljem sredstava i bez ikakvih obveza banke izdavatelja prema primatelju sredstava nakon povlačenje akreditiva.
Neopozivi akreditiv- ovo je akreditiv koji se može otkazati samo uz suglasnost primatelja sredstava. Neopozivi potvrđeni akreditiv je kada, na zahtjev banke izdavatelja, izvršna banka može potvrditi neopozivi akreditiv, a takav se akreditiv ne može promijeniti ili poništiti bez suglasnosti banke izvršenja. Postupak potvrde neopozivog potvrđenog akreditiva utvrđuje se sporazumom između banaka.

U pravilu, pokriveni neopozivi akreditivi obično postoje u praksi ruskih banaka. Više o vrstama akreditiva možete saznati iz otvorenih izvora, svaka od ovih vrsta ima određene specifičnosti povezane s posebnošću transakcije.

Standardna shema za korištenje akreditiva je sljedeća:

Prodavatelj i kupac sklapaju ugovor (ugovor o kupoprodaji, nabavi opreme, pružanje usluga), čiji uvjeti predviđaju oblik plaćanja putem akreditiva i uvjete za njegovo objavljivanje
Kupac dostavlja kopiju ugovora i zahtjev banci. Banka otvara akreditiv na temelju dostavljenih dokumenata. Ako je potrebno, akreditiv potvrđuje banka prodavatelja ili bilo koja banka čiji su uvjeti predviđeni ugovorom.
Prilikom otvaranja akreditiva, pokriće se formira ili na teret sredstava klijenta ili na teret kreditne linije koju klijentu daje banka izdavatelj ili druga banka, uklj. stranim.
Prodavatelj šalje robu, šalje dokumente na temelju kojih se otvara akreditiv banci i prima uplatu.
Kupac prima dokumente i robu.

Kao što vidite, shema je jednostavna i očita - s jedne strane, dobavljač vidi izdani akreditiv, koji je jamstvo plaćanja, ako je isporuka u skladu s uvjetima ugovora, s druge strane, kupac ne riskira svoj novac, kao u slučaju akontacije nepoznatoj ugovornoj strani, dok banka djeluje kao jamac transakcije provjeravajući njezinu čistoću.

Ali, kako kažu, postoji nijansa.

Kao prvo, Ugovor mora sadržavati sljedeće jasne parametre:

naziv banke izdavatelja,
naziv banke koja uslužuje primatelja sredstava,
ime primatelja sredstava,
naziv izvršne banke
iznos akreditiva,
vrsta akreditiva
način obavještavanja primatelja sredstava o otvaranju akreditiva,
način obavještavanja platitelja o broju računa za polaganje sredstava koji je otvorila izvršna banka,
rok važenja akreditiva,
rok za podnošenje dokumenata koji potvrđuju isporuku robe (izvođenje radova, pružanje usluga), te zahtjeve za izvršenje tih dokumenata, kao i njihov popis i karakteristike,
naziv robe (radova, usluga) za čije se plaćanje otvara akreditiv, rok za prijevoz robe cestom, rok za otpremu robe (izvođenje radova, pružanje usluga), pošiljatelj, primatelj, odredište tereta,
uvjeti plaćanja (sa ili bez prihvaćanja);
odgovornost za neizvršenje (nepravilno izvršavanje) obveza

Drugo, preporuča se razjasniti gdje će banka provjeriti vjerodostojnost/usklađenost dostavljenih dokumenata, jer to može značajno odgoditi rokove plaćanja zbog vremena utrošenog na slanje dokumenata.

I što je najvažnije - formiranje pokrića na akreditiv. Kao što je gore spomenuto, može se formirati iz dva izvora:

sredstva platitelja
bankovna sredstva, tj. na teret kreditnih sredstava koje banka daje isplatitelju.

Prva opcija koristi se u većini slučajeva za akreditive s plaćanjem po viđenju.

Druga opcija preporučljivo je koristiti takav oblik plaćanja kao akreditiv s naknadnim financiranjem, u pravilu se ova vrsta akreditiva koristi za dugoročne transakcije i omogućuje vam privlačenje jeftine financijski resurs na duga razdoblja (više od tri godine), na primjer, kupnja opreme.

Procedura izdavanja ovog akreditiva je također dobra jer se financiranje može dobiti uz formalni zalog, budući da će kupljena oprema biti glavni zalog. Kreditna shema za ovaj oblik plaćanja je sljedeća:

Sklopljen je ugovor o nabavi opreme, uvjeti ugovora i akreditiva dogovaraju se s bankom izdavateljem.
Zahtjev za akreditiv se podnosi banci izdavateljici i potpisuje ugovor o kreditu radi formiranja pokrića akreditiva i ugovora o zalozi
Banka izdavatelj koordinira transakciju i otvara akreditiv u inozemnoj financijskoj banci
Strana banka potvrđuje i savjetuje akreditiv dobavljaču.
Dobavljač isporučuje, dostavlja dokumente navedene u ugovoru u svrhu otvaranja akreditiva
Nakon provjere vjerodostojnosti dokumenata i njihove usklađenosti s uvjetima akreditiva, inozemna banka plaća dobavljaču i istovremeno otvara kreditnu liniju banci izdavatelju, koja je ponovno izdaje kupcu.

U pravilu se takvo financiranje provodi na period od 2 do 7 godina, standard je 5 godina s postavljanjem linije prema shemi 3 + 2. Kod duljeg financiranja potrebno je uključiti Izvozno-kreditnu agenciju (ECA). ECA su javne financijske institucije koje daju jamstva ili osiguranje protiv njih državna potpora u korist domaćih tvrtki koje namjeravaju izvoziti robu i usluge u inozemstvo. ECA jamči ili osigurava dugoročne (investicijske) zajmove koje nacionalne banke daju bankama izdavateljima (u našem slučaju ruskim) na temelju ugovora o kupnji tehnološke opreme, transportnih sredstava, montaže, puštanja u rad i drugih usluga od strane ruskih uvoznika od strane stručnjaka ove zemlje.

Glavni uvjeti za ovaj oblik privlačenja resursa:

Rok kredita - od 2 do 7 godina
Iznos - ima minimalnu vrijednost u svakoj banci, svoj prag i, u pravilu, ne više od 80-85% vrijednosti ugovora
Kamatna stopa se utvrđuje kao zbroj sljedećih vrijednosti - LIBOR/EURIBOR (6 mjeseci), marža banke izdavatelja (%% godišnje), trošak financiranja strane banke. Dodatno se plaća ECA premija osiguranja koja se obračunava od iznosa kredita i mora se platiti prije primanja kredita. Na zahtjev Klijenta može se financirati ECA-ina premija osiguranja. U tom slučaju, zajam za plaćanje ECA premije osiguranja otplaćuje se zajedno s glavnicom pod sličnim uvjetima. Općenito, stopa rijetko prelazi - 10/11% godišnje u stranoj valuti i može se odrediti za cijelo razdoblje nakon povlačenja zajma u dogovoru s bankom izdavateljem i bankom financiranja
Plaćanje kamata - mjesečno
Otplata glavnice se vrši u jednakim polugodišnjim tranšama, prva otplata je 6 mjeseci nakon ugovorenog datuma koji je određen u skladu s uvjetima ugovora i samog projekta, npr. datum otpreme odnosno datum puštanja opreme u pogon.

Prednosti akreditivnog oblika plaćanja su očite:

Kupac je zajamčeno zaštićen od rizika neprimanja plaćene robe, jer izvršna banka će platiti samo one dokumente koji će biti u skladu s uvjetima akreditiva.
Prodavatelj, pravovremeno ispunjavajući svoje obveze prema Kupcu i dostavljajući banci dokumente koji odgovaraju uvjetima akreditiva, jamči da će primiti uplatu bez obzira na Kupca.
Kupac smanjuje rizik od kršenja od strane Prodavatelja uvjeta isporuke ili pružanja usluga, budući da banka neće platiti dokumente koji ukazuju na kršenje takvih rokova.
U slučajevima kada Prodavatelj prekrši uvjete isporuke i/ili pružanja usluga, odluku o plaćanju donosi Kupac.
U slučajevima kada dokumenti koje je dostavio Prodavatelj nisu u skladu s uvjetima akreditiva, banka neće platiti takve dokumente bez suglasnosti Kupca.
Banke su spremnije financirati transakciju ako se kao oblik plaćanja koristi akreditiv, jer. mogućnost zlouporabe sredstava potpuno je isključena.
Kreditiranje vanjskotrgovinskih poslova korištenjem dokumentarnih obrazaca, tzv. trade finance, ima niže kamatne stope, jer. takvi poslovi su jeftiniji za banke, kako u pogledu izvora sredstava koji se koriste za takvo financiranje, tako i u smislu rizika.

Nedostaci su:

prvo, viši trošak u usporedbi s drugim neosiguranim oblicima plaćanja
drugo, složenost dizajna.

Ovi nedostaci otklanjaju se pouzdanošću i jamstvom proračuna, kao i pravi izbor staklenka.