Техническая поддержка электронные счета фактуры. Настрока Mozilla Firefox для работы с электронными счет-фактурами
С 30 ноября 2018 г на сайте esf.gov.kz изменился интерфейс сайта htttps://esf.gov.kz:8443/ . Предлагаем Вашему вниманию обновленную инструкции по регистрации.
ШАГ 1. Подготовка системы.
Установка CryptoSocket
Программное обеспечение «CryptoSocket» предназначено для организации взаимодействия web-браузера со средством криптографической защиты информации.
Для установки CryptoSocket:
- Скачайте установочный файл SetupCryptoSocket.exe:
- с портала КГД МФ РК по пути «Деятельность» — «Информационные системы» — «ИС ЭСФ» (Рисунок 1).
Или с сайта ИС ЭСФ (Рисунок 2).
Рисунок 2. Ссылка на установочный файл SetupCryptoSocket.exe на сайте ИС ЭСФ
- Для установки ПО «CryptoSocket» нажмите правой кнопкой мыши на иконке SetupCryptoSocket.exe, выполните «Запуск от имени администратора» (Рисунок 3) и нажмите «Да».
Рисунок 3. Запуск от имени администратора
Рисунок 4. Мастер установки CryptoSocket
Нажмите кнопку «Установить» (Рисунок 5).
Рисунок 5. Кнопка «Установить»
- Выполните перезагрузку компьютера (Рисунок 6).
Рисунок 6. Завершение установки
ШАГ 2. Регистрация пользователей
Для того чтобы воспользоваться функциями Системы ИС ЭСФ необходимо пройти процедуру регистрации.
Процедура регистрации в зависимости от субъекта выполняется следующими способами:
1.
Регистрация физического лица (далее — ФЛ);
2.
Регистрация индивидуального предпринимателя (далее — ИП);
3.
Регистрация юридического лица (далее — ЮЛ).
Также можно одновременно пройти все виды регистрации.
ШАГ 2.1. Регистрация ФЛ
1. «Регистрация пользователя» «Физическое лицо» и нажать кнопку «Начать регистрацию» (Рисунок 7).
Рисунок 7. Регистрация ФЛ
2. В шаге 1 — «Выбор сертификата » нажмите кнопку «Выбрать сертификат », ИС отобразит окно для выбора сертификата. Далее следует выбрать файл с сертификатом RSA, ввести пин-код и нажать на кнопку «Готово» (Рисунок 8);
Рисунок 8. Выбор сертификата
Если Вы выбрали сертификат AUTH , то ИС ЭСФ выдаст ошибку «Необходимо выбрать сертификат для подписи» (Рисунок 9):
Рисунок 9. Ошибка при выборе неверного файла3. В шаге 2 — «Регистрационные данные » ИС ЭСФ считывает данные из сертификата, заполняет форму данными. При этом осуществляет проверку наличия действующей регистрации в качестве «Физическое лицо ». В случае наличия ИС ЭСФ выдает сообщение: «Данный ИИН уже зарегистрирован ».
4.
Завершите заполнение формы регистрационными данными физического лица, в том числе введите пароль, который будет использоваться для входа в ИС ЭСФ и нажмите кнопку «Далее
», ИС ЭСФ осуществит переход в шаг 3;
5.
В Шаге 3 – «Соглашение
» на экране отображается соглашение о пользовании ИС ЭСФ, которое необходимо подписать сертификатом. После ознакомления с соглашением, нажмите кнопку «Подписать
», после чего отобразится окно для выбора сертификата. Следует выбрать сертификат RSA
. После чего ввести пин-код и нажать кнопку «Готово
», ИС ЭСФ осуществит переход в шаг 4;
6.
В шаге 4 «Завершение
» отобразится окно «Завершение регистрации
», оповещающее пользователя о необходимости проверить e-mail и пройти по ссылке для завершения процедуры регистрации в ИС ЭСФ в качестве «Физического лица»
.
7.
8.
AUTH
«Готово
»;
9.
В интерфейсе окна входа в web-портал ИС ЭСФ отображается ИИН физического лица. Введите пароль, установленный при регистрации;
10.
Нажмите кнопку «Войти
»
11.
ИС ЭСФ направила на e-mail сообщение о завершении регистрации в качестве Физическое лицо.
ШАГ 2.2. Регистрация ИП
1. В интерфейсе окна входа в ИС ЭСФ на форме «Регистрация пользователя » необходимо выбрать категорию регистрации «Индивидуальный предприниматель » и нажать кнопку «Начать регистрацию» ;
Рисунок 10. Выбор категории «Индивидуальный предприниматель»
2. В шаге 1 — «Выбор сертификата» нажмите кнопку «Выбрать сертификат» , ИС отобразит окно для выбора сертификата. Следует выбрать сертификат RSA , ввести пин-код и нажать кнопку «Готово» ;
3.
В шаге 2 — «Регистрационные данные»
ИС ЭСФ считывает данные из сертификата, заполняет форму данными. Завершите заполнение формы регистрационными данными и нажмите кнопку «Далее»
4.
В Шаге 3 – «Ознакомление с соглашением»
«Подписать»
, ИС отобразит окно для выбора сертификата. Следует выбрать сертификат RSA, ввести пин-код и нажать кнопку «Готово»
, ИС ЭСФ осуществит переход в шаг 4
;
5. В шаге 4 «Завершение»
отобразится окно «Завершение регистрации»
, оповещающее пользователя о необходимости проверить e-mail и пройти по ссылке для завершения процедуры регистрации в ИС ЭСФ в качестве «Индивидуального предпринимателя».
6.
ИС ЭСФ направила на e-mail ссылку для входа в web-портал ИС ЭСФ. Откройте письмо в электронной почте и пройдите по ссылке, в браузере отобразится окно входа в web-портал ИС ЭСФ.
7.
Осуществите вход, выбрав сертификат AUTH
. Введите пин-код и нажмите кнопку «Готово»
;
8.
В интерфейсе окна входа в ИС ЭСФ отображается ИИН физического лица. Введите пароль, установленный при регистрации;
9.
Нажмите кнопку «Войти»
. Авторизация успешно выполнена;
10.
ИС ЭСФ направила на e-mail сообщение о завершении регистрации в качестве ИП.
ШАГ 2.3. Регистрация ЮЛ
1. В интерфейсе окна входа в ИС ЭСФ на форме «Регистрация пользователя» необходимо выбрать категорию регистрации «Юридическое лицо» и нажать кнопку «Начать регистрацию» ;
Рисунок 11. Выбор категории «Юридическое лицо»
2. В шаге 1 — «Выбор сертификата»
нажмите кнопку «Выбрать сертификат»
«Готово»
;
3. В шаге 2 — «Регистрационные данные»
ИС ЭСФ считывает данные из сертификата, заполняет форму данными. Форма заполняется регистрационными данными Юридического лица (БИН) и физического лица – Руководителя ЮЛ.
Рисунок 12. Заполнение данных
4.
Завершите заполнение формы регистрационными данными и нажмите кнопку «Далее»
, после чего осуществится переход в шаг 3;
5. В Шаге 3 – «Ознакомление с соглашением»
на экране отображается соглашение о пользовании ИС ЭСФ, которое необходимо подписать сертификатом. Нажмите кнопку «Подписать»
, ИС отобразит окно для выбора сертификата. Следует выбрать сертификат GOST, ввести пин-код и нажать кнопку «Готово»
, ИС ЭСФ осуществит переход в шаг 4
;
6. В шаге 4 «Завершение»
отобразится окно «Завершение регистрации»
, оповещающее пользователя о необходимости проверить e-mail и пройти по ссылке для завершения процедуры регистрации в ИС ЭСФ в качестве «Юридического лица».
7.
ИС ЭСФ направила на e-mail ссылку для входа в web-портал ИС ЭСФ. Откройте письмо в электронной почте и пройдите по ссылке, в браузере отобразится окно входа в web-портал ИС ЭСФ.
8.
Осуществите вход, выбрав сертификат AUTH.
Введите пин-код и нажмите кнопку «Готово»;
9.
В интерфейсе окна входа в web-портал ИС ЭСФ отображается ИИН физического лица – руководителя ЮЛ. Введите пароль, установленный при регистрации;
10.
Нажмите кнопку «Войти»
. Авторизация успешно выполнена;
11.
ИС ЭСФ направила на e-mail сообщение о завершении регистрации в качестве ЮЛ.
ШАГ 3 — Авторизация пользователей.
1. В окне входа в ИС ЭСФ нажмите кнопку «Войти в систему» (Рисунок 17).
Рисунок 17. Окно входа в ИС ЭСФ
2. Выполните выбор сертификата AUTH (Рисунок 18), нажмите кнопку «Готово».
Рисунок 18. Выбор сертификата
3 . Введите пин-код и нажмите кнопку «Готово» (Рисунок 19);
Рисунок 19. Ввод пароля на сертификат
4. В интерфейсе окна входа в ИС ЭСФ отображается ИИН физического лица. Введите пароль, установленный при регистрации (Рисунок 20);
Рисунок 20. Ввод пароля
5 . Нажмите кнопку «Войти» . Авторизация успешно выполнена.
В статье использованы материалы с портала электронные счет-фактуры
Напомним, что электронный счет-фактура, так же как и его бумажный вариант, является основанием для принятия к вычету сумм НДС , предъявленных продавцом покупателю (п. 1.2 Порядка).
Оператор электронного документооборота
Оператор электронного документооборота счетов-фактур это организация, которая обеспечивает обмен счетами-фактурами, составленными в электронном виде по установленному формату, между покупателем и продавцом через систему электронного документооборота счетов-фактур (ЭДО).
Система электронного документооборота (ЭДО) счетов-фактур это автоматизированная система (программа, веб-интерфейс), которая позволяет создавать, отправлять и получать счета-фактуры, составленные в электронном виде по установленному формату, через оператора электронного документооборота счетов-фактур.
Реестр доверенных операторов ЭДО можно найти на сайте ФНС www.nalog.ru (Налогообложение в РФ → Представление налоговой и бухгалтерской отчетности → Электронные счета-фактуры → Перечень операторов электронного документооборота).
Выбрать организация может любого из них. И совсем не обязательно, чтобы контрагент, с которым вводится электронный обмен счетами-фактурами, обслуживался у того же оператора. Важно только то, что для обмена электронными счетами-фактурами у сторон сделки должны быть совместимые технические средства (п. 1.3 Порядка). Это значит, что они должны быть совместимы у их операторов. Поэтому при выборе оператора ЭДО нужно выяснить, с какими из иных операторов у него есть техническая возможность обмена счетами-фактурами.
В свою очередь, заключая договор с оператором, организация должна указать, согласна она или нет на передачу информации другому оператору (пп. «б» п. 2.1 Порядка).
Операторы ЭДО счетов-фактур, как посредники, решают сразу две задачи.
Во-первых, организации не нужно самостоятельно заботиться о технической разработке средств для приема и обработки электронных счетов-фактур, совместимых со средствами контрагента, с которым она переходит на электронный обмен счетами-фактурами. Достаточно лишь установить программу (воспользоваться веб-интерфейсом), предоставленную оператором ЭДО.
Во-вторых, операторы ЭДО формируют технологические документы, которые подтверждают факт обмена (даты отправки, получения и пр.) электронными счетами-фактурами. А это важно для исключения споров между налогоплательщиком и ИФНС. На это указывают и сами налоговики (письмо ФНС России от 30 апреля 2015 г. № БС-18-6/499@).
Согласие сторон сделки
Подтвердить свое согласие на использование электронных счетов-фактур вы или ваш контрагент можете в любой форме. Это может быть специально направленное письмо или же просто тот факт, что вы и ваш контрагент включили друг друга в список контрагентов в системе ЭДО (письмо Минфина России от 1 августа 2011 г. № 03-07-09/26).
Действия продавца
Чтобы выставить электронный счет-фактуру, в течение пяти календарных дней после отгрузки или получения аванса (п. 2.4 Порядка) продавец должен:
- составить электронный счет-фактуру по установленному формату и подписать его электронной подписью;
- отправить покупателю файл счета-фактуры по ТКС через оператора ЭДО.
Далее продавец получит от оператора ЭДО подтверждение с указанием даты и времени поступления ему файла счета-фактуры. В ответ на это подтверждение не позднее следующего рабочего дня он должен отправить извещение о том, что подтверждение получено.
Согласно Порядку после получения этого подтверждения оператора ЭДО счет-фактура уже считается выставленным (п. 2.7 Порядка). Отправка покупателем извещения о получении счета-фактуры по ТКС через оператора ЭДО лишь предмет договоренности между сторонами сделки (п. 2.9 Порядка). В обязательном порядке этого не требуется.
Выставленный покупателю электронный счет-фактуру нельзя дублировать на бумаге. Но если есть необходимость, например, при техническом сбое у оператора ЭДО, вы можете выставить покупателю счет-фактуру на бумаге вместо электронного счета-фактуры (п. 2.20 Порядка).
В книге продаж электронный счет-фактура регистрируется в общем порядке в том квартале, на который приходится дата отгрузки товаров или получения аванса (п. 2 Правил ведения книги продаж (утв. постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137), письмо ФНС России от 17 июня 2013 г. № ЕД-4-3/10769).
Действия покупателя
Покупатель получает от оператора ЭДО файл с электронным счетом-фактурой и подтверждение его отправки с указанием ее даты и времени. Не позднее следующего рабочего дня он должен направить оператору извещение о получении подтверждения.
Делать это нужно только в том случае, если есть такая договоренность с продавцом (п. 2.9, 2.12 Порядка).
В книге покупок электронный счет-фактура также регистрируется в общем порядке (п. 1.11 Порядка).
Электронный документооборот при обмене счетами-фактурами совершается по каждому счету-фактуре в отдельности.
Как исправить электронный счет-фактуру
Для исправления электронного счета-фактуры покупатель через оператора ЭДО направляет продавцу уведомление об уточнении счета-фактуры.
Получив уведомление, продавец исправляет указанные в нем ошибки и направляет покупателю через оператора ЭДО исправленный электронный счет-фактуру (п. 1.12 Порядка).
Порядок дальнейших действий сторон аналогичен тому, что использовался при отправке первоначального счета-фактуры.
Кстати, по мнению Минфина, если оформлен электронный счет-фактура, корректировочный к нему можно составить на бумаге (письмо от 7 февраля 2018 г. № 03-07-09/7269).
Как совместить бумажные и электронные счета-фактуры
Бумажные и электронные счета-фактуры регистрируются в книгах покупок и продаж в общем хронологическом порядке.
При выставлении счета-фактуры в электронном виде налогоплательщиком вносится дата поступления файла счета-фактуры оператору ЭДО от продавца, указанная в подтверждении этого оператора. При получении – дата направления покупателю оператором ЭДО файла счета-фактуры продавца, отраженная в подтверждении оператора (письмо ФНС России от 7 мая 2014 г. № ГД-4-3/8815).
Данные компании именуются Операторами электронного документооборота и связывают продавца и покупателя высокоскоростными телекоммуникационными каналами. Электронные счета-фактуры: бухгалтерия по новым правилам Важно Через портал идет загрузка исходящих электронных счетов-фактур, которые надо передать контрагенту-покупателю, а также выгрузка входящих ЭСЧФ, которые компания получает от контрагентов-поставщиков
- Подгрузив специальный xml-файл, который создается в бухгалтерской программе, в которой вы работаете
- Загрузить прямо из бухгалтерской программы - на портал. Последний способ особенно хорош, т.к. далеко не все программы сегодня позволяют даже формировать ЭСЧФ.
Не то что его отправить в виде xml-файла. То есть, для того чтобы формировать и отправлять ЭЧСФ, компании сегодня сталкиваются с проблемами покупки нового бухгалтерского софта или доработкой старого.
Сертификаты получаются на тех представителей компании, которые будут подписывать счета-фактуры. Право заверения счетов-фактур, передаваемое ответственным лицам, должно подтверждаться доверенностью или приказом.
Сведения о том, что два экономических субъекта будут участвовать в электронном обмене счетами-фактурами, Оператором передаются в ФНС – в отделение, где каждый субъект числится на учете. Данная процедура осуществляется в 3-хдневный срок с момента подключения клиентов к электронным каналам связи.
При изменении реквизитов компании следует в трехдневный срок проинформировать об этом Оператора посредством направления заявления. Получив документ заявительного характера, Оператор в срок до трех дней вносит указанные корректировки в реквизиты участника электронной связи.
Даже если у вас сотни накладных, отправлять их можно по одной. У вас 100 и более исходящих накладных и нет возможности отправлять их на портал напрямую из бухгалтерской программы? В этом случае загружать каждую придется по одной.
И отправлять тоже по одной. Алгоритм следующий: открыть файл электронного счета-фактуры - подписать его электронной цифровой подписью (ЭЦП) - отправить. По одной! Что это значит? Отправка 1 накладной займет примерно 1-5 мин.
Отправка 100 накладных - 100-500 мин (т.е. от 1,5 до 8 часов времени). Соответственно, без должной автоматизации и при больших объемах исходящих документов компании в ближайшее время понадобится новый сотрудник: только для отправки ЭСЧФ.
Инфо
А это затраты на зарплату, налоги, рабочее место и т.д. Фото с сайта prozorist.com.ua Или придется дополнительно загрузить старого сотрудника.
Pro прямую выписку эсф в «1с:бухгалтерии 8 для казахстана»
Последний способ особенно хорош, т.к. далеко не все программы сегодня позволяют даже формировать ЭСЧФ. Не то что его отправить в виде xml-файла.То есть, для того чтобы формировать и отправлять ЭЧСФ, компании сегодня сталкиваются с проблемами покупки нового бухгалтерского софта или доработкой старого.
Тогда с отправкой ЭСЧФ возникнет меньше проблем. 3. Следующее испытание - постоянно «зависающий» портал. Из-за этого вы не можете отправить ЭСЧФ. Хоть и очень хотите.
Что делать? Если есть возможность задержаться на работе на часок-другой, то после 18.00 портал работает, а после 20.00 вообще «летает». А вот если на портале профилактические работы - придется ждать. Будем надеяться, работа портала в будущем усовершенствуется. 4.
Электронный документооборот счетов-фактур
В данной статье мы рассмотрим процесс экспортирования ЭСФ из программы 1С-Бухгалтерия в xml файл, который в свою очередь загрузим в ИС ЭСФ через портал esf.gov.kz. Примечание:Программа 1С-Бухгалтерия должна быть настроена на работу с порталом ЭСФ.
Как ее настроить мы рассматривали в предыдущей статье. Если у вас возникли трудности с настройкой или у вас есть еще какие-либо вопросы, вы можете обратиться в нашу компанию подав заявку на интеграцию ЭСФ+ 1С-Бухгалтерия.
Итак, на конкретном примере рассмотрим процесс создания ЭСФ и ее дальнейшую загрузку на портал ИС ЭСФ РК. 1. Первое что нужно сделать это в программе 1С-Бухгалтерия зайти в раздел «Покупка и продажа». 2. Далее в подраздел «Счета-фактуры (выданные)». 3. Теперь нужно выбрать интересующую Счет-фактуру и открыть ее. 4. Выбрать способ выставления «в электронном виде» и5. Нажать «создать ЭСФ». 6. Нажать «автозаполнение» и7.
Переход на электронные счета-фактуры: как перейти
Тем не менее, вводить эти данные приходится два раза - во время одной операции.Следовательно, сотрудник тратит на одну операцию больше времени, чем необходимо.6. Экспорт, импорт эсф из 1с-бухгалтерия в ис эсф Работа со входящими ЭСЧФ Для понимания порядка действий пропишу алгоритм их приема:
- Зайти на портал в Личный кабинет
- Подписать входящие ЭСЧФ электронной цифровой подписью
- Выгрузить входящие ЭСЧФ (не обязательно)
- Отметить, что от конкретного поставщика поступил входящий документ
- Принять НДС к зачету - по входящим ЭСЧФ
То есть, чтобы взять НДС к зачету по входящему документу, с 1 июля необходим ЭСЧФ.Компании нужно проверять, поступил ли такой электронный счет-фактура от поставщика или нет. Внимание И делать это надо по каждому документу. Если коротко: добавился очередной реестр, дополнительный процесс сверки.
Экспорт, импорт эсф из 1с-бухгалтерия в ис эсф
Его нужно вести для того, чтобы определить во время подсчета налогов, можно брать НДС к зачету или нет. И все проблемы здесь упираются в автоматизацию ведения такого реестра. Переход на электронные счета-фактуры: как перейти Важно Покупатель Не позднее следующих суток с момента получения с/ф от Оператора:
- Проверяет полученный с/ф на соответствие всем требованиям и актуальность электронной подписи;
- Подготавливает и заверяет УКЭП извещение о получении электронного с/ф (не обязательно, по согласию сторон);
- Отправляет это извещение Оператору;
- Сохраняет у себя извещение.
Не позднее следующих суток с момента получения подтверждения с датой отправки с/ф:
- Составляет извещение о получении подтверждения Оператора;
- Заверяет его УКЭП и отправляет Оператору.
Электронные счета-фактуры
Продавец В ответ на подтверждение Оператора с датой получения с/ф:
- Составляет извещение о получении подтверждения;
- Заверяет извещение УКЭП и передает Оператору.
5.Оператор Проверяет и сохраняет извещение продавца. Электронный счет-фактура. мы рождены, чтоб сказку сделать былью… Следующее испытание - постоянно «зависающий» портал.Из-за этого вы не можете отправить ЭСЧФ. Хоть и очень хотите. Что делать? Если есть возможность задержаться на работе на часок-другой, то после 18.00 портал работает, а после 20.00 вообще «летает». А вот если на портале профилактические работы - придется ждать. Будем надеяться, работа портала в будущем усовершенствуется. 4.
По факту выполненной процедуры по перемещению счета-фактуры стороны должны иметь следующую сохраненную документацию с УКЭП. Продавец:
- Сформированный счет-фактура;
- Подтверждение, предоставленное Оператором, с прописанным днем поступления файла с электронным с/ф от продавца;
- Извещение покупателя о том, что к нему доставлен файл с электронным с/ф (если стороны договорились, что этот документ необходим).
Покупатель:
- Предъявленный счет-фактура;
- Подтверждение, предоставленное Оператором, с прописанным днем отправки файла с электронным с/ф покупателю;
- Подтверждение, предоставленное Оператором, о доставке извещение о получении с/ф покупателем продавцу.
Процесс исправления электронного счета-фактуры Последовательность действий участников: Субъект Действие 1.
Лучший способ загрузки электронных счетов фактур
Если же покупатель перечисляет аванс, в ответ на который также необходимо выставлять в 5-тидневный срок счет-фактуру, то процедура передачи бумажных документов усложняется – продавцу нужно искать способы доставить бумагу до клиента, а это дополнительные затраты денег и времени. Выгодная альтернатива бумажным счетам-фактурам – передача электронным способом через Оператора.
Изменения с апреля 2016 года Приказ Минфина №174н от 10.11.15 определяет, как осуществляется процедура электронной взаимосвязи двух участников деловых отношений при формировании счетов-фактур. Положения этого приказа начинают действовать с начала апреля 2016 года.
Как перейти на электронные счета-фактуры? Прежде всего, сторонам нужно согласовать этот момент между собой. Для этого лучше оформить письменное соглашение, в котором будет прописано согласие сторон на замену бумажных счетов-фактур электронными.
В ответ на извещение покупателя о получении с/ф:
- Сохраняет его и передает продавцу;
- Формирует подтверждение для покупателя о том, что извещение отправлено продавцу;
- Заверяет подтверждение УКЭП и передает его покупателю.
Проверяет и сохраняет извещение покупателя о получении подтверждения с датой отправки с/ф. 6. Продавец Проверяет и сохраняет извещение покупателя о получении с/ф. 7.
Покупатель В ответ на подтверждение об отправке извещения покупателя продавцу:
- Составляет извещение о получении этого подтверждения;
- Заверяет извещение и передает Оператору.
8. Оператор Проверяет и сохраняет последнее извещение покупателя.
В данной статье мы рассмотрим процесс экспортирования ЭСФ из программы 1С-Бухгалтерия в xml файл, который в свою очередь загрузим в ИС ЭСФ через портал esf.gov.kz. Примечание:Программа 1С-Бухгалтерия должна быть настроена на работу с порталом ЭСФ. Как ее настроить мы рассматривали в предыдущей статье. Если у вас возникли трудности с настройкой или у вас есть еще какие-либо вопросы, вы можете обратиться в нашу компанию подав заявку на интеграцию ЭСФ+ 1С-Бухгалтерия. Итак, на конкретном примере рассмотрим процесс создания ЭСФ и ее дальнейшую загрузку на портал ИС ЭСФ РК. 1. Первое что нужно сделать это в программе 1С-Бухгалтерия зайти в раздел «Покупка и продажа». 2.
6. Нажать «автозаполнение» и7.
Популярное
- Применение молибдена и его свойства
- Жизненный цикл программного обеспечения: понятие, стандарты, процессы
- Смотреть страницы где упоминается термин каскадный метод
- КТУ: достоинства и недостатки распределения оплаты труда по этому методу Расчет зарплаты по кту пример
- Определение численности работающих на предприятии
- Должностная инструкция инспектора отдела кадров, должностные обязанности инспектора отдела кадров, образец должностной инструкции инспектора отдела кадров Какую работу выполняет отдел кадров
- Увольнение при ликвидации предприятия
- Как можно восстановиться на работе после увольнения по собственному желанию
- «Повелитель морей» (Sovereign of the Seas) по прозвищу «Золотая смерть» Сколько будет выпусков повелитель морей
- Стало известно, какие данные и как будут хранить операторы по "закону яровой" Закон о хранении сотовыми операторами